नेदरल्याण्ड्समा मनी लान्ड्रिंग: फौजदारी कानून र Wwft कर्तव्यहरू

मनी लान्ड्रिङ भनेको आपराधिक आम्दानीलाई वैध उत्पत्तिको रूपमा प्रस्तुत गर्नु हो, र नेदरल्याण्ड्समा यो डच फौजदारी संहिता (सिनियर) को धारा ४२० देखि ४२० क्वाटर अन्तर्गत फौजदारी अपराध हो। यद्यपि, धेरैजसो व्यवसायहरूको लागि, वास्तविक जोखिम नियामक हो: मनी लान्ड्रिङ र आतंकवादी वित्तपोषण (रोकथाम) ऐन ( Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme , Wwft) ले बैंकहरू, वकिलहरू, लेखाकारहरू, सम्पत्ति एजेन्टहरू, डिलरहरू र अन्य संस्थाहरूलाई आफ्ना ग्राहकहरू जाँच गर्न र असामान्य लेनदेनहरू रिपोर्ट गर्न आवश्यक छ, र कुनै पनि लान्ड्रिङ नभए पनि पर्यवेक्षकहरूले ती कर्तव्यहरू लागू गर्छन्।

तल हामी फौजदारी अपराध र निवारक कर्तव्यहरू बीचको भिन्नता, Wwft अन्तर्गत को पर्छ, ग्राहकको उचित परिश्रम र UBO दर्ताले कसरी काम गर्छ, तपाईंले असामान्य लेनदेन कसरी पहिचान गर्नुहुन्छ र रिपोर्ट गर्नुहुन्छ, पर्यवेक्षकहरूले कसरी नियमहरू लागू गर्छन् र २०२७ देखि नयाँ EU एन्टी-मनी लान्ड्रिङ प्याकेजसँग के परिवर्तनहरू हुन्छन् भन्ने कुरा व्याख्या गर्छौं।

डच फौजदारी कानून अन्तर्गत केलाई मनी लान्ड्रिङ भनिन्छ?

यदि तपाईंले कुनै सम्पत्तिको वास्तविक प्रकृति, उत्पत्ति वा स्थान लुकाउनुभयो वा लुकाउनुभयो भने, वा अपराधबाट आएको हो भनेर थाहा हुँदाहुँदै पनि यसलाई प्राप्त गर्नुभयो, राख्नुभयो, स्थानान्तरण गर्नुभयो वा प्रयोग गर्नुभयो भने तपाईंले पैसा शुद्धीकरण गर्नुभयो। डच कानूनले आपराधिक उत्पत्तिको शंका गर्नेहरूलाई पनि सजाय दिन्छ।

फौजदारी संहिताले चार अपराधहरूलाई छुट्याउँछ। धारा ४२०bis Sr अन्तर्गत जानाजानी सम्पत्ति शुद्धीकरण गर्न अधिकतम छ वर्षको जेल सजाय हुन्छ। धारा ४२०ter Sr अन्तर्गत बानी पर्दा सम्पत्ति शुद्धीकरण ( gewoontewitwassen ) मा आठ वर्षसम्मको सजाय हुन्छ। धारा ४२०quater Sr अन्तर्गत दोषी सम्पत्ति शुद्धीकरण ( schuldwitwassen ) लागू हुन्छ जहाँ तपाईंलाई थाहा थिएन, तर उचित रूपमा शंका गरिएको हुनुपर्छ कि सम्पत्ति अपराधबाट आएको हो, र एक वर्षसम्मको सजाय हुन्छ। अन्तमा, धारा ४२०bis.1 Sr अन्तर्गत साधारण सम्पत्ति शुद्धीकरण ( eenvoudig witwassen ) ले तपाईंको आफ्नै अपराधबाट प्रत्यक्ष रूपमा आउने सम्पत्ति प्राप्त गर्ने वा राख्ने कार्यलाई मात्र समेट्छ, अधिकतम छ महिनाको साथ।

अभियोजन पक्षले कुन अपराधबाट पैसा उत्पादन भएको हो भनेर ठ्याक्कै प्रमाणित गर्नु आवश्यक छैन। डच केस कानून अन्तर्गत, सम्पत्तिको वैध उत्पत्ति हुन सक्दैन भनेर स्थापित हुनु पर्याप्त छ। यदि तथ्यहरूले स्पष्टीकरणको माग गर्दछ, उदाहरणका लागि ज्ञात आय स्रोत बिना ठूलो नगद रकम, संदिग्ध व्यक्तिले ठोस र प्रमाणित स्पष्टीकरण दिने अपेक्षा गरिन्छ। यदि कुनै पनि दिइएको छैन भने, अदालतले पैसा अपराधबाट आएको निष्कर्ष निकाल्न सक्छ।

कम्पनीहरूले पनि यी अपराधहरू गर्न सक्छन्, र आदेश दिने वा प्रभावकारी रूपमा नेतृत्व गर्ने निर्देशकहरूले पनि गर्न सक्छन् (धारा ५१ वरिष्ठ)। जरिवाना र अदालतले तिनीहरूलाई गणना गर्ने तरिकाको लागि, मनी लान्ड्रिंग जरिवाना सम्बन्धी हाम्रो लेख हेर्नुहोस् ।

रोकथाम किन मुख्यतया नियामक प्रश्न हो?

किनभने Wwft ले कुनै अपराध भएको होस् वा नहोस्, लागू हुने संस्थाहरूमा कर्तव्यहरू लगाउँछ। ग्राहकलाई राम्रोसँग जाँच नगर्ने बैंक वा कानूनी फर्मलाई ग्राहक पूर्ण रूपमा इमानदार पाइए पनि जरिवाना गर्न सकिन्छ।

परिभाषा अनुसार असामान्य लेनदेन मनी लान्ड्रिंग होइन, र रिपोर्ट आरोप होइन। तपाईंको कोषको स्रोतको बारेमा सोध्ने बैंकले Wwft अन्तर्गत आफ्नो कर्तव्य पूरा गरिरहेको छ, तपाईंलाई कुनै पनि आरोप लगाउँदैन।

Wwft अन्तर्गत को पर्छ?

Wwft को धारा १a ले दायरा भित्र रहेका संस्था र पेशेवरहरूलाई सूचीबद्ध गर्दछ। तिनीहरूमा वित्तीय संस्थाहरू, क्रिप्टो-सम्पत्ति सेवा प्रदायकहरू, कानुनी र वित्तीय पेशेवरहरू र व्यापारीहरूको धेरै वर्गहरू समावेश छन्।

व्यापक रूपमा भन्नुपर्दा, निम्न कुराहरू ऐन अन्तर्गत पर्दछन्:

• वित्तीय क्षेत्र: ऐनमा वर्णन गरिएका वर्गहरू भित्र बैंकहरू, लगानी फर्महरू, इलेक्ट्रोनिक मुद्रा संस्थाहरू, भुक्तानी सेवा प्रदायकहरू, विनिमय संस्थाहरू र बीमाकर्ताहरू।
• क्रिप्टो क्षेत्र: क्रिप्टो-सम्पत्ति सेवा प्रदायकहरू।
• कानूनी तथा वित्तीय पेशेवरहरू: तोकिएका सेवाहरूको सन्दर्भमा नागरिक-कानून नोटरीहरू, वकिलहरू, लेखाकारहरू, कर सल्लाहकारहरू र ट्रस्ट कार्यालयहरू।
• घरजग्गा र व्यापार: सम्पत्ति एजेन्टहरू, मूल्याङ्कनकर्ताहरू, क्यासिनोहरू, टाढाको जुवा प्रदायकहरू र ऐनमा वर्णन गरिएका वर्गहरू भित्रका सामानहरूमा व्यावसायिक डिलरहरू, जसमा कला व्यापारीहरू, जौहरीहरू, कार डिलरहरू र डुङ्गा दलालहरू समावेश छन्।

सामानका बिक्रेताहरू

व्यापारीले कभर गरेको छ कि छैन र कुन कर्तव्यहरूको लागि, वैधानिक श्रेणी, व्यापारको प्रकृति र लेनदेनमा निर्भर गर्दछ। ठूलो नगद भुक्तानी स्वीकार गर्नाले व्यापारीलाई दायरा भित्र ल्याउन सक्छ, तर यसको मतलब यो होइन कि भुक्तानी निश्चित रकममा पुग्ने बित्तिकै प्रत्येक खुद्रा विक्रेता सबै Wwft दायित्वहरूको अधीनमा हुन्छ।

सही प्रश्न भनेको धारा १क को कुन श्रेणी गतिविधिसँग मिल्छ र यसमा कुन कर्तव्यहरू संलग्न छन् भन्ने हो। यदि तपाईं अनिश्चित हुनुहुन्छ भने, आफ्नो विश्लेषण रेकर्ड गर्नुहोस्, किनकि एक पर्यवेक्षकले तपाईं आफ्नो निष्कर्षमा कसरी पुग्नुभयो भनेर सोध्नेछन्।

वकिल र नोटरीहरू

Wwft ऐनमा तोकिएका सेवाहरूको लागि मात्र वकिलहरूमा लागू हुन्छ, जस्तै घरजग्गा खरिदमा सहयोग गर्ने, ग्राहक कोष व्यवस्थापन गर्ने वा कम्पनीहरू स्थापना गर्ने। ग्राहकको कानुनी स्थिति निर्धारण गर्ने र कानुनी कार्यवाहीमा वा सम्बन्धमा ग्राहकको प्रतिनिधित्व गर्ने काम रिपोर्टिङ कर्तव्य बाहिर पर्दछ।

महत्त्वपूर्ण कुरा के हो भने वास्तवमा गरिएको काम तोकिएको सेवा हो कि होइन, फाइलमा रहेको लेबल होइन। लेनदेनमा मध्यस्थकर्ताको रूपमा काम गर्नु, वा संरचना गर्नु, बहिष्करणद्वारा समेटिएको छैन। कानूनी व्यावसायिक विशेषाधिकार ( verschoningsrecht ) एउटा छुट्टै अवधारणा हो र यसले Wwft लागू हुन्छ कि हुँदैन भनेर आफैंले निर्धारण गर्दैन।

व्यवहारमा सम्पत्ति शुद्धीकरणलाई कसरी रोक्न सकिन्छ?

रोकथाम तीन सम्बन्धित चरणहरूमा आधारित छ: एक दस्तावेजीकृत जोखिम मूल्याङ्कन, त्यो मूल्याङ्कनको अनुपातमा ग्राहकको उचित परिश्रम, र निरन्तर अनुगमन जसले ग्राहकले वास्तवमा के गर्छ भनेर फाइलले भनेको कुरासँग तुलना गर्दछ।

जोखिम निर्धारण

Wwft ले जोखिम-आधारित दृष्टिकोणमा काम गर्छ। नियन्त्रणहरू डिजाइन गर्नु अघि, तपाईंले आफ्नै जोखिम मूल्याङ्कन रेकर्ड गर्नुहुन्छ, जसलाई वित्तीय क्षेत्रमा प्रायः व्यवस्थित अखण्डता जोखिम विश्लेषण (SIRA) भनिन्छ। यसले कम्तिमा संलग्न देशहरू, तपाईंले प्रस्ताव गर्ने उत्पादनहरू र सेवाहरू, तपाईंले तिनीहरूलाई डेलिभर गर्ने च्यानलहरू र ग्राहकका प्रकारहरू र तिनीहरूको संरचनाहरूको जटिलतालाई समेट्छ।

पर्यवेक्षकहरूले पहिले जोखिम मूल्याङ्कन पढ्छन् र बाँकी फाइललाई यसको विरुद्धमा मूल्याङ्कन गर्छन्। निश्चित अन्तरालहरूमा र तपाईंको व्यवसाय परिवर्तन हुँदा, उदाहरणका लागि जब तपाईं नयाँ बजारमा प्रवेश गर्नुहुन्छ वा नयाँ उत्पादन प्रस्ताव गर्नुहुन्छ, यसको समीक्षा गर्नुहोस्।

ग्राहकको उचित परिश्रम

Wwft को धारा ३ देखि ८ ले ग्राहकको उचित परिश्रम ( cliëntenonderzoek ) लाई नियन्त्रण गर्दछ। तपाईंले ग्राहकको पहिचान गर्नुपर्छ र यसको पहिचान प्रमाणित गर्नुपर्छ, अन्तिम लाभार्थी मालिक पहिचान गर्नुपर्छ र त्यो को हो भनेर प्रमाणित गर्न उचित उपायहरू अपनाउनुपर्छ, सम्बन्धको उद्देश्य र अभिप्रेत प्रकृति स्थापित गर्नुपर्छ, र निरन्तर आधारमा सम्बन्धको निगरानी गर्नुपर्छ।

धारा ३(५) अन्तर्गत, जब तपाईं कहिलेकाहीं EUR १५,००० वा सोभन्दा बढीको कारोबारको लागि व्यापारिक सम्बन्धमा प्रवेश गर्नुहुन्छ, जहाँ सम्पत्ति शुद्धीकरण वा आतंकवादी वित्तपोषणको संकेतहरू छन्, जहाँ तपाईं पहिले प्राप्त डेटाको शुद्धतामा शंका गर्नुहुन्छ, जहाँ अवस्थित ग्राहकको जोखिम प्रोफाइल परिवर्तन हुन्छ, जहाँ बढेको देशको जोखिम समावेश छ, र EUR १,००० वा सोभन्दा बढीको पैसा स्थानान्तरणको लागि उचित परिश्रम आवश्यक पर्दछ।

यी रकमहरू त्यो प्रावधानमा वर्णन गरिएका परिस्थितिहरूसँग सम्बन्धित छन्। तिनीहरू प्रत्येक कर्तव्य वा प्रत्येक संस्थाको लागि सामान्य थ्रेसहोल्ड होइनन्, र तिनीहरू रिपोर्टिङ थ्रेसहोल्ड होइनन्। रिपोर्टिङ थ्रेसहोल्डहरू तल छलफल गरिएको सूचक सूचीमा छुट्टै सेट गरिएका छन्।

यदि तपाईंले उचित परिश्रम पूरा गर्न सक्नुहुन्न भने, तपाईं सम्बन्धमा प्रवेश गर्न वा लेनदेन गर्न सक्नुहुन्न, र अवस्थित सम्बन्ध समाप्त हुनुपर्छ (धारा ५ Wwft)। यही कारणले गर्दा बैंकहरूले कहिलेकाहीं ग्राहकले आफ्ना प्रश्नहरूको जवाफ नदिएमा खाताहरू बन्द गर्छन्। ग्राहकको रूपमा, त्यस्ता प्रश्नहरूको तुरुन्तै र कागजातहरू सहित जवाफ दिनु सामान्यतया तपाईंको खाता राख्ने सबैभन्दा छिटो तरिका हो।

परम लाभदायक स्वामित्व

चेम्बर अफ कमर्स (KvK) को निकासी एउटा सुरुवात बिन्दु हो, उत्तर होइन। तपाईंले स्तरित होल्डिंगहरू, विदेशी संस्थाहरू, फाउन्डेसनहरू, ट्रस्टहरू र मतदान व्यवस्थाहरू पछ्याउँदै स्वामित्व र नियन्त्रण श्रृंखलाको नक्साङ्कन गर्नुपर्छ, जबसम्म तपाईंले एउटा अनुच्छेदमा भन्न सक्नुहुन्न कि ग्राहकको वास्तवमा स्वामित्व वा नियन्त्रण कसले गर्छ र तपाईंले यसलाई कसरी प्रमाणित गर्नुभयो।

कार्यान्वयन नियमहरूबाट परिचित २५ प्रतिशतभन्दा बढीको आंकडा स्वामित्व वा नियन्त्रणको सूचक हो, परिभाषा होइन। नियन्त्रण अन्यत्र पनि हुन सक्छ: मतदान सम्झौताहरूमा, निर्देशकहरू नियुक्त गर्ने अधिकारमा, वा औपचारिक शेयर होल्डिंग बिना आर्थिक हकदारतामा। जहाँ, सबै उचित माध्यमहरू समाप्त गरेपछि, कुनै पनि प्राकृतिक व्यक्ति पहिचान गर्न सकिँदैन, वैधानिक फलब्याक लागू हुन्छ र वरिष्ठ प्रबन्धक अधिकारीहरूलाई लाभदायक मालिकको रूपमा रेकर्ड गरिन्छ। त्यो फलब्याक अन्तिम उपाय हो, र खोजी र यसलाई प्रयोग गर्नुको कारण दुवै दस्तावेजीकरण गर्नुपर्छ। व्यवहारमा उचित परिश्रम सम्बन्धी हाम्रो टिप्पणीले यी फाइलहरूबाट के हराइरहेको हुन्छ भन्ने कुरा समेट्छ।

अनुगमन जारी छ

अनबोर्डिङले ग्राहकले के गर्छु भनेको छ भनेर रेकर्ड गर्छ; अनुगमनले वास्तवमा के गर्छ भनेर देखाउँछ। तुलनाले असामान्य व्यवहार प्रकट गर्दछ।

उदाहरणहरू स्थानीय व्यापारको लागि खोलिएको खाता हो जसले असम्बन्धित देशहरूबाट भुक्तानी प्राप्त गर्न थाल्छ, कर्मचारी वा परिसरमा कुनै परिवर्तन बिना एक चौथाईमा दोब्बर हुने कारोबार, वा निक्षेपहरू जुन अब आयको घोषित स्रोतसँग मेल खाँदैनन्। अनुगमनमा प्रतिबन्ध सूचीहरू र राजनीतिक रूपमा पर्दाफास भएका व्यक्तिहरूको सूचीहरू, अनबोर्डिङमा र त्यसपछि नियमित अन्तरालहरूमा जाँच गर्नु पनि समावेश छ।

UBO दर्ताले कसरी काम गर्छ?

डच कम्पनीहरू र अन्य कानुनी संस्थाहरूले आफ्ना अन्तिम लाभदायक मालिकहरूलाई चेम्बर अफ कमर्समा दर्ता गर्नुपर्छ। २०२२ मा EU अदालतको फैसला पछि, दर्ता अब जनताको लागि खुला छैन।

फाइलिङ दायित्व

डच कानुनी संस्था र साझेदारीहरू, जस्तै निजी सीमित कम्पनी (BV), सार्वजनिक सीमित कम्पनी (NV), फाउन्डेसनहरू, संघहरू, सामान्य साझेदारी (VOF), सीमित साझेदारी (CV) र व्यावसायिक साझेदारी ( maatschap ), ले आफ्नो अन्तिम लाभदायक मालिकहरू (UBOs) वाणिज्य चेम्बरमा दर्ता गर्नुपर्छ। दायित्व संस्थामा नै निर्भर हुन्छ, र बोर्डले दर्ता अद्यावधिक राख्नुपर्छ: शेयर होल्डिंग वा नियन्त्रणमा परिवर्तन रिपोर्ट गर्नुपर्छ।

दर्ता गर्न असफल हुनु वा गलत तरिकाले दर्ता गर्नु आर्थिक अपराध ऐन ( Wet op de economische delicten ) अन्तर्गत आर्थिक अपराध हो। तपाईंको आफ्नै ग्राहकको उचित परिश्रममा UBO पहिचान गर्नु र दर्तामा संस्थाको फाइलिङ दुई फरक कुरा हुन्, र तिनीहरू प्रायः भ्रमित हुन्छन्।

दर्ता कसले पहुँच गर्न सक्छ?

२२ नोभेम्बर २०२२ मा युरोपेली संघको न्याय अदालतले C-37/20 र C-601/20 मा संयुक्त मुद्दाहरूमा फैसला सुनायो कि UBO जानकारीमा आम जनताको पहुँच निजी जीवन र व्यक्तिगत डेटाको सुरक्षामा अनुचित हस्तक्षेप हो। डच दर्ता त्यही हप्ता जनताको लागि बन्द गरिएको थियो र फेरि खोलिएको छैन।

पहुँच अब तहहरूमा काम गर्दछ। Wwft दायित्व भएका संस्थाहरूले आफ्नो ग्राहकको उचित परिश्रमको लागि के आवश्यक छ भनेर परामर्श गर्न सक्छन्, र संस्थाले आफ्नो प्रविष्टि हेर्न सक्छ। FIU-Nederland, De Nederlandsche Bank (DNB), वित्तीय बजारका लागि डच प्राधिकरण (AFM), कर अधिकारीहरू, प्रहरी र सार्वजनिक अभियोजन सेवा (OM) लगायत सक्षम अधिकारीहरूसँग पूर्ण रेकर्डमा पहुँच छ। ८ जुलाई २०२५ मा अपनाइएको र १६ जुलाई २०२५ देखि धेरै हदसम्म लागू भएको UBO दर्ताहरू ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ) मा पहुँच प्रतिबन्धित गर्ने ऐनले यो तहमा पहुँचलाई वैधानिक आधार दिन्छ।

छैटौं EU एन्टी-मनी लान्ड्रिङ निर्देशिका, निर्देशिका (EU) २०२४/१६४० ले सदस्य राष्ट्रहरूलाई वैध स्वार्थ भएका व्यक्तिहरू, जस्तै पत्रकारहरू र मुद्रा लान्ड्रिङको अनुसन्धान गर्ने नागरिक-समाज संस्थाहरूलाई पहुँच प्रदान गर्न पनि आवश्यक छ। त्यो मार्गको लागि डच नियमहरू अझै पनि लागू भइरहेका छन्; जबसम्म तिनीहरू लागू हुँदैनन्, कसैले पनि त्यस आधारमा पहुँच प्राप्त गर्दैन।

विसंगति रिपोर्ट गर्ने कर्तव्य

Wwft को धारा १०c अन्तर्गत, दर्ताकर्तासँग परामर्श गर्ने र प्रविष्टि आफ्नै निष्कर्षसँग मेल नखाने फेला पार्ने संस्थाले त्यो विसंगतिलाई वाणिज्य चेम्बरमा रिपोर्ट गर्नुपर्छ। यो कर्तव्य ऐच्छिक छैन, र ग्राहक फाइलमा भिन्नता उल्लेख गर्नुले यसलाई पूरा गर्दैन।

व्यवहारमा, यसरी दर्ता सही राखिन्छ, किनकि संस्थाको आफ्नै फाइलिङ पहिले सच्याइने काम विरलै हुन्छ। यदि तपाईं निर्देशक हुनुहुन्छ र तपाईंको बैंक वा नोटरीले विसंगति रिपोर्ट गर्छ भने, तुरुन्तै आफ्नो फाइलिङ जाँच गर्नुहोस् र यसलाई सच्याउनुहोस्, किनकि गलत दर्ता आफैंमा एक अपराध हो।

तपाईंलाई कहिले बढाइएको उचित परिश्रम चाहिन्छ?

जब पनि सम्पत्ति शुद्धीकरण वा आतंकवादी वित्तपोषणको जोखिम बढी हुन्छ, Wwft को धारा ८ ले तपाईंले पहिचान गर्नुभएको जोखिमको अनुपातमा थप उपायहरू आवश्यक पर्दछ।

बढाइएको उचित परिश्रम भनेको लामो रूप मात्र नभई फरक प्रश्नहरूको सेट हो। यसको लागि आह्वान गर्ने परिस्थितिहरूमा राजनीतिक रूपमा पर्दाफास भएका व्यक्तिहरू (PEPs) र उनीहरूका परिवारका सदस्यहरू र नजिकका सहयोगीहरू, युरोपेली आयोगद्वारा तोकिएका उच्च जोखिम भएका तेस्रो देशहरूसँग जोडिएका सम्बन्ध र लेनदेनहरू, र युरोपेली आर्थिक क्षेत्र बाहिरका संस्थाहरूसँग सीमापार संवाददाता सम्बन्धहरू समावेश छन्।

सारमा, बढाइएको उचित परिश्रम भनेको लेनदेनमा प्रयोग गरिएको कोषको स्रोत र जहाँ सान्दर्भिक छ, ग्राहकको सम्पत्तिको स्रोत, प्रमाणित र स्वतन्त्र जानकारीको आधारमा स्थापित गर्नु हो। राजनीतिक रूपमा पर्दाफास भएका व्यक्तिहरू र सीमापार संवाददाता सम्बन्धहरूको लागि, ऐनलाई वरिष्ठ व्यवस्थापन स्तरमा स्वीकृति आवश्यक पर्दछ। ती परिस्थितिहरू बाहिर, त्यो स्तरमा स्वीकृति आवश्यक पर्ने भनेको वैधानिक नियमको सट्टा एक समझदार आन्तरिक नियन्त्रण हो, र तपाईंको प्रक्रियाहरू तपाईंले दुई मध्ये कुन लागू गर्दै हुनुहुन्छ भन्ने बारे स्पष्ट हुनुपर्छ।

उदाहरणको लागि: एक खरीददारले असम्बन्धित क्षेत्राधिकारमा अभिभावक भएको नवगठित कम्पनी मार्फत व्यावसायिक सम्पत्ति खरिद गर्न चाहन्छ। इस्टेट एजेन्ट र नोटरीले कम्पनीको स्वामित्व कसको हो, पैसा कहाँबाट आउँछ र संरचना किन छनौट गरियो भनेर सोध्नेछन्, र स्रोत खाताबाट वार्षिक खाता, ऋण सम्झौता वा बैंक स्टेटमेन्ट सोध्नेछन्। यदि उत्तरहरू अस्पष्ट रहे भने, तिनीहरू अगाडि बढ्न सक्दैनन् (धारा ५ Wwft)।

असामान्य कारोबार कसरी चिन्ने?

Wwft कार्यान्वयन आदेश २०१८ ( Uitvoeringsbesluit Wwft २०१८ ) मा सूचकहरू मार्फत । डच कानूनले तपाईंलाई आपराधिक आचरण स्थापित गर्न आग्रह गर्दैन: परीक्षण भनेको लेनदेन असामान्य छ कि छैन, शंकास्पद छ कि छैन भन्ने होइन।

मनी लान्ड्रिङ बनाम असामान्य लेनदेनको हाम्रो विश्लेषणमा यो भिन्नता व्याख्या गरिएको छ । सूचक सूचीमा दुई प्रकारका ट्रिगरहरू छन्: वस्तुनिष्ठ सूचकहरू, जुन स्वचालित रूपमा लागू हुन्छन्, र एउटा व्यक्तिपरक सूचक, जसले निर्णयको लागि आह्वान गर्दछ।

उद्देश्य सूचकहरू

वस्तुनिष्ठ सूचक संस्थाको परिभाषित वर्ग र परिभाषित प्रकारको कारोबारमा लागू हुन्छ। यदि यो लागू हुन्छ भने, लेनदेन असामान्य हुन्छ र ग्राहकको व्याख्या जेसुकै भए पनि र व्यवसाय जतिसुकै सामान्य देखिए पनि रिपोर्ट गर्नुपर्छ। सूची श्रेणी-विशिष्ट छ, त्यसैले पहिले कुन सूचकहरू तपाईंलाई लागू हुन्छन् भनेर जाँच गर्नुहोस्। मुख्यहरू हुन्:

• कर सल्लाहकार, लेखाकार, वकिल, नागरिक-कानून नोटरी, ट्रस्ट कार्यालय, मूल्याङ्कनकर्ता र सम्पत्ति एजेन्टहरू: बेयरर चेक र प्रिपेड कार्डहरू सहित EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको नगद भुक्तानी।
• बैंकहरू: मुद्रा वा मूल्यहरू बीच EUR १०,००० वा सोभन्दा बढी नगद साट्ने, क्रेडिट कार्ड वा प्रिपेड कार्डमा EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको नगद जम्मा गर्ने, EUR १५,००० वा सोभन्दा बढीको क्रेडिट कार्ड वा प्रिपेड कार्डको प्रयोग गर्ने, र EUR २,००० वा सोभन्दा बढीको पैसा स्थानान्तरण गर्ने।
• विनिमय संस्थाहरू: मुद्रा वा मूल्यहरू बीच EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको नगद विनिमय।
• इलेक्ट्रोनिक मुद्रा संस्थाहरू: बैंकहरू जस्तै कार्ड र स्थानान्तरण रकमहरू।
• क्यासिनोहरू: EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको सिक्का, नोट वा बहुमूल्य वस्तुहरूको निक्षेप, EUR १५,००० वा सोभन्दा बढीको बैंक भुक्तानी, र विदेशी मुद्रा सहित EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको नगद भुक्तानी।
• टाढाको जुवा प्रदायकहरू: EUR १५,००० वा सोभन्दा बढीको बैंक भुक्तानी।
• क्रिप्टो-सम्पत्ति सेवा प्रदायकहरू: EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको आधिकारिक मुद्रामा क्रिप्टो-सम्पत्तिहरूको आदानप्रदान।

थ्रेसहोल्डभन्दा तल रहनको लागि भुक्तानीलाई सानो रकममा विभाजन गर्नुले यसलाई नियमभन्दा बाहिर लैजाँदैन। जोडिएका लेनदेनहरू सँगै मूल्याङ्कन गरिन्छ, र जानाजानी विभाजन आफैंमा अझ नजिकबाट हेर्ने कारण हो।

व्यक्तिपरक सूचक र यसको पछाडि रहेका चेतावनी संकेतहरू

वस्तुगत सूचीसँगै, एउटा व्यक्तिपरक सूचक पनि छ: एउटा लेनदेन जहाँ संस्थासँग यो सम्पत्ति शुद्धीकरण वा आतंकवादी वित्तपोषणसँग जोडिएको हुन सक्छ भन्ने अनुमान गर्ने कारण हुन्छ। यो सूचकले धेरैजसो काम गर्छ, र यसले अंकगणितको सट्टा निर्णयको माग गर्छ।

नियमित रूपमा नजिकबाट हेर्ने औचित्य प्रमाणित गर्ने ढाँचाहरू समावेश छन्:

• मूल्य, लागत, ढिलाइ वा प्रतिकूल व्यावसायिक सर्तहरूप्रति उदासीनता;
• लेनदेनमा कुनै देखिने भूमिका नभएको तेस्रो पक्षबाट प्राप्त वा मार्फत पठाइएका भुक्तानीहरू;
• व्यवसायले औचित्य भन्दा बढी जटिल कर्पोरेट संरचना, विशेष गरी व्यापारसँग जोडिएको देशमा एक तहको साथ;
• बजार अनुरूप नभएको मूल्यमा सम्पत्ति, सवारी साधन वा कलाकृतिको द्रुत पुनर्विक्रय;
• धितो, भुक्तानी तालिका वा व्यावसायिक कारण बिना सम्बन्धित पक्षहरू बीच ऋण;
• पहिचान वा स्वामित्व कागजातहरू, वा बारम्बार अनुरोध पछि मात्र आपूर्ति गरिएका र कमजोर प्रतिलिपिहरूमा कागजातहरू उत्पादन गर्न अनिच्छुकता;
• भुक्तानी विधिमा अस्पष्ट परिवर्तन, विशेष गरी नगद, क्रिप्टो-सम्पत्ति वा नयाँ मध्यस्थकर्ता तर्फ।

कुनै पनि एउटै संकेतले केही प्रमाणित गर्दैन, र निश्चित संख्यामा संकेतहरूले रिपोर्ट ट्रिगर गर्छ भन्ने कुनै नियम छैन। के कुरा महत्त्वपूर्ण छ भने संयोजन, सन्दर्भ, ग्राहकको स्पष्टीकरण प्रशंसनीय छ र प्रमाणित गर्न सकिन्छ कि छैन, र तपाईंले आफ्नो मूल्याङ्कन रेकर्ड गर्नुभएको छ कि छैन। यदि, त्यो मूल्याङ्कन पछि, मनी लान्ड्रिंग वा आतंकवादी वित्तपोषणसँग सम्बन्ध मान्ने कारण छ भने, व्यक्तिपरक सूचक पूरा हुन्छ र तपाईंले रिपोर्ट गर्नुपर्छ।

रिपोर्ट नगर्ने निर्णयको पछाडिको मूल्याङ्कनलाई रिपोर्ट गर्ने निर्णय जत्तिकै सावधानीपूर्वक रेकर्ड गर्नुहोस्। पछि फाइल समीक्षा गर्ने सुपरिवेक्षकले तपाईंले किन स्पष्टीकरण पर्याप्त थियो भन्ने निष्कर्ष निकाल्नुभयो भनेर हेर्न चाहन्छन्।

तपाईं FIU-नेदरल्याण्डलाई कसरी रिपोर्ट गर्नुहुन्छ?

Wwft को धारा १६ अन्तर्गत, असामान्य लेनदेनको असामान्य प्रकृति थाहा भएपछि तपाईंले ढिलाइ नगरी वित्तीय खुफिया एकाइ (FIU-नेदरल्याण्ड) लाई रिपोर्ट गर्नुपर्छ। रिपोर्टहरू FIU को अनलाइन रिपोर्टिङ पोर्टल मार्फत गरिन्छ।

ढिलाइ नगर्नुको अर्थ पूर्ण आन्तरिक अनुसन्धान पछि होइन। एक पटक वैधानिक परीक्षण पूरा भएपछि, रिपोर्ट बाहिर जानुपर्छ; पछि थप केहि पनि अनुसन्धान गर्न सकिन्छ। लामो आन्तरिक समीक्षा शृङ्खलाका कारण ढिलो रिपोर्टिङ प्रवर्तन मामिलाहरूमा सबैभन्दा सामान्य निष्कर्षहरू मध्ये एक हो, र सामान्य उपाय भनेको तपाईंको प्रक्रियामा लेखिएको छोटो, निश्चित वृद्धि समयसीमा हो।

अब के हुन्छ भन्ने कुरा तपाईंको निर्णय होइन। FIU-Nederland ले रिपोर्टको विश्लेषण गर्छ, लेनदेनलाई शंकास्पद घोषणा गर्न सक्छ र त्यसपछि अनुसन्धान र सुरक्षा सेवाहरूलाई डाटा उपलब्ध गराउँछ। अपराध भएको छ कि छैन भनेर त्यहाँ मूल्याङ्कन गरिन्छ र, यदि त्यस्तो भएको छ भने, अदालतद्वारा। रिपोर्टिङ प्रक्रियाको बारेमा थप जानकारी FIU-Nederland बाट उपलब्ध छ ।

रिपोर्टले तपाईंलाई कस्तो सुरक्षा दिन्छ?

Wwft ले राम्रो विश्वासका साथ रिपोर्ट गर्ने संस्थालाई सुरक्षा दिन्छ। धारा १९ अन्तर्गत, रिपोर्टमा भएको जानकारीलाई सम्पत्ति शुद्धीकरण वा आतंकवादी वित्तपोषणको लागि रिपोर्ट गर्ने संस्थाको आपराधिक अनुसन्धान वा अभियोजनको आधारको रूपमा प्रयोग गर्न सकिँदैन। धारा २० अन्तर्गत, संस्था प्रतिवेदनको परिणामस्वरूप ग्राहकले भोग्नु पर्ने क्षतिको लागि उत्तरदायी छैन, यदि यसले उचित रूपमा अनुमान गर्न सक्छ कि यो ऐनको पालना गरिरहेको छ।

यो सुरक्षा रिपोर्ट र यी वैधानिक सर्तहरूसँग जोडिएको छ। यो रिपोर्ट वरिपरि गरिएका सबै कुराको लागि सामान्य क्षतिपूर्ति होइन, र यसले दोषपूर्ण ग्राहक फाइललाई निको पार्दैन।

तपाईंले ग्राहकलाई भन्न सक्नुहुन्न

Wwft को धारा २३ ले ग्राहक वा तेस्रो पक्षलाई रिपोर्ट गरिएको छ वा अभिप्रेत छ भनेर जानकारी दिन निषेध गर्दछ। यसलाई प्रायः टिपिङ-अफ निषेध भनिन्छ।

यो निषेधले तपाईंलाई निर्देशन अस्वीकार गर्न वा सम्बन्ध अन्त्य गर्नबाट रोक्दैन। यसले तपाईंलाई रिपोर्ट, वा रिपोर्ट गर्ने मनसाय अनुमान गर्न सकिने जानकारी नदिई त्यसो गर्न आवश्यक छ। व्यवहारमा यसको अर्थ तटस्थ व्यावसायिक व्याख्या हो र अरू केही होइन।

तपाईंले आन्तरिक रूपमा के रेकर्ड र व्यवस्थित गर्नुपर्छ?

तपाईंले पाँच वर्षसम्म ग्राहक र लेनदेनको रेकर्ड राख्नु पर्छ, आफ्नो कर्मचारीलाई तालिम दिनुपर्छ र आफ्नो जोखिमसँग मेल खाने नीति र प्रक्रियाहरू बनाउनुपर्छ। संस्था जति ठूलो र जोखिमपूर्ण हुन्छ, सुपरिवेक्षकले त्यति नै बढी अपेक्षा गर्छ।

Wwft को धारा ३३ ले ग्राहक डेटा, प्रमाणिकरण रेकर्ड र लेनदेन डेटा लेनदेन पछि वा व्यापार सम्बन्ध समाप्त भएपछि पाँच वर्षसम्म राख्न आवश्यक छ। यो आफ्नै लागि अभिलेख होइन: यदि तपाईंले चार वर्ष पहिले ग्राहकलाई किन स्वीकार गर्नुभयो भनेर पुनर्निर्माण गर्न सक्नुहुन्न भने, तपाईं अहिले त्यो निर्णयको बचाउ गर्न सक्नुहुन्न।

धारा ३५ ले कर्मचारीहरूलाई असामान्य लेनदेनहरू पहिचान गर्न र ग्राहकको उचित परिश्रमलाई उचित रूपमा पूरा गर्न समय-समयमा तालिम दिन आवश्यक छ। तपाईंको आफ्नै केसहरूमा निर्मित प्रशिक्षणले सामान्य परिदृश्यहरू भन्दा पर्यवेक्षी छानबिनमा राम्रोसँग खडा हुन्छ।

शासनको सन्दर्भमा, धारा २ग ले दैनिक व्यवस्थापनको स्तरमा स्वीकृत र व्यवस्थित रूपमा परीक्षण गरिएका जोखिमहरूलाई सीमित र नियन्त्रण गर्न नीतिहरू, प्रक्रियाहरू र उपायहरू आवश्यक पार्छ। धारा २घ ले दुई वा बढी व्यक्तिहरूद्वारा निर्धारण गरिएको दैनिक नीतिलाई अनुपालनको लागि जिम्मेवारको रूपमा तोक्नुपर्ने संस्थालाई आवश्यक पार्छ, र स्वतन्त्र अनुपालन कार्य र, संस्थाको प्रकृति र आकारको अनुपातमा, स्वतन्त्र लेखापरीक्षण कार्य आवश्यक पर्दछ। पर्यवेक्षकहरूले यो वैधानिक न्यूनतम भन्दा ठूला र उच्च जोखिम भएका संस्थाहरूबाट बढी अपेक्षा गर्छन्।

अनुपालनको सुपरिवेक्षण कसले गर्छ र के के सजायहरू छन्?

सुपरिवेक्षणलाई क्षेत्रअनुसार विभाजन गरिएको छ, र सुपरिवेक्षकहरूले निर्देशन, आदेश लागू गर्न सक्छन् जसमा दण्ड र प्रशासनिक जरिवाना हुन सक्छ। गम्भीर उल्लङ्घनहरूलाई आर्थिक अपराधको रूपमा पनि मुद्दा चलाउन सकिन्छ।

मुख्य विभाजन यस प्रकार छ। यो पूर्ण छैन, र यो समय-समयमा समायोजन गरिन्छ, त्यसैले हालको निर्देशनसँग यसलाई जाँच गर्नुहोस्:

• डे नेदरल्याण्ड्स बैंक: बैंकहरू, भुक्तानी सेवा प्रदायकहरू, इलेक्ट्रोनिक मुद्रा संस्थाहरू, बीमाकर्ताहरू र ट्रस्ट कार्यालयहरू।
• वित्तीय बजारका लागि डच प्राधिकरण: यसको क्षेत्राधिकार भित्र रहेका लगानी फर्महरू, सामूहिक लगानी उपक्रमहरू र वित्तीय सेवा प्रदायकहरू।
• वित्तीय सुपरिवेक्षण कार्यालय (ब्यूरो फाइनान्सियल टोइजिच्ट, BFT): यसको क्षेत्राधिकार भित्र रहेका नागरिक-कानून नोटरीहरू, लेखाकारहरू, कर सल्लाहकारहरू र स्वतन्त्र कानुनी सेवा प्रदायकहरू।
• कर तथा भन्सार प्रशासन, Wwft सुपरिवेक्षण कार्यालय (Belastingdienst/ब्यूरो Toezicht Wwft): सामानका व्यापारीहरू, सम्पत्ति एजेन्टहरू, मूल्याङ्कनकर्ताहरू, प्यान ब्रोकरहरू र आवास प्रदायकहरू।
• स्थानीय बार एसोसिएसनका डीन (डेकेन): वकिलहरू।

यी उपकरणहरूमा चेतावनी र औपचारिक निर्देशनदेखि लिएर दण्ड र प्रशासनिक जरिवानाको अधीनमा रहेका आदेशहरू सम्मका छन्, परिभाषित उल्लङ्घनहरूको लागि आपराधिक मार्ग सहित। Wwft ले वैधानिक जरिवाना वर्गहरूसँग काम गर्दछ। दिइएको अवस्थामा अधिकतम उल्लङ्घन गरिएको प्रावधान, लागू हुने वर्ग र उच्चतम श्रेणीमा, प्रत्येक संस्थामा लागू नहुने कारोबार-आधारित अधिकतममा निर्भर गर्दछ। उल्लङ्घन गरिएको प्रावधान विरुद्ध अधिकतम जाँच गर्नुहोस्, एकल शीर्षक आंकडा विरुद्ध होइन। पर्यवेक्षकहरूले धेरै जरिवानाहरू पनि प्रकाशित गर्छन्, जुन प्रायः रकम भन्दा बढी तौल हुन्छ।

व्यवहारमा, प्रवर्तन मुद्दा प्रायः जानकारीको लागि अनुरोध वा स्थलगत निरीक्षणबाट सुरु हुन्छ। यस्ता अनुरोधहरूको पूर्ण र समयमै जवाफ दिनुहोस्, किनकि सहयोग गर्न अस्वीकार गर्नु आफैंमा उल्लङ्घन हो। तपाईंले प्रदान गर्नुभएको सबै कुराको प्रतिलिपि राख्नुहोस्, र अभिप्रेत जरिवानाको जवाफ दिनु अघि कानुनी सल्लाह लिनुहोस्: तपाईंले अभिप्रेत निर्णयमा आफ्नो विचार दिन सक्नुहुन्छ, र जरिवानाको लागि आपत्ति र अपीलद्वारा चुनौती दिन सकिन्छ। यदि तपाईं वा तपाईंको संस्थालाई आपराधिक अनुसन्धानमा मनी लान्ड्रिंगको शंका छ भने, पहिलो चरणहरू महत्त्वपूर्ण हुन्छन्; हामी तपाईंलाई मनी लान्ड्रिंगको शंका लागेमा के गर्ने भनेर तिनीहरूलाई सेट गर्छौं । फौजदारी कार्यवाहीमा प्रतिनिधित्वको लागि, मनी लान्ड्रिंग रक्षा हेर्नुहोस् ।

EU को सम्पत्ति शुद्धीकरण विरोधी प्याकेजमा के परिवर्तन हुन्छ?

१० जुलाई २०२७ देखि, धेरैजसो ग्राहकको उचित परिश्रम नियमहरू Wwft को सट्टा प्रत्यक्ष रूपमा लागू हुने EU नियमनबाट आउनेछन्। नयाँ EU प्राधिकरणले उच्चतम जोखिम भएका संस्थाहरूको सुपरिवेक्षण गर्नेछ, र नगद भुक्तानीमा EU-व्यापी सीमा लागू हुनेछ।

यो प्याकेज १९ जुन २०२४ मा EU को आधिकारिक जर्नलमा प्रकाशित भएको थियो र यसमा तीनवटा उपकरणहरू समावेश छन्:

• नियमन (EU) २०२४/१६२४, एन्टी-मनी लान्ड्रिंग नियमन (AMLR), १० जुलाई २०२७ देखि राष्ट्रिय कार्यान्वयन बिना नै सिधै लागू हुन्छ, केही क्षेत्रहरूको लागि पछिको मिति सहित। यसले ग्राहकको उचित परिश्रम र लाभदायक स्वामित्व सहितको मुख्य दायित्वहरूलाई एकल युरोपेली नियम पुस्तिकामा सार्छ। पाठ उपलब्ध छ EUR-Lex.
• छैटौं सम्पत्ति शुद्धीकरण विरोधी निर्देशन, निर्देशिका (EU) २०२४/१६४०, राष्ट्रिय कानूनमा लागू गरिनुपर्छ। यसले पर्यवेक्षकीय शक्ति, वित्तीय खुफिया एकाइहरू र लाभदायक स्वामित्व दर्ताहरूसँग सम्बन्धित छ।
• नियमन (EU) २०२४/१६२० ले फ्रान्कफर्टमा एन्टी-मनी लाउन्डरिङ अथोरिटी (AMLA) स्थापना गर्दछ। AMLA ले उच्च जोखिम भएका सीमापार वित्तीय संस्थाहरूको चयन गरिएको समूहको प्रत्यक्ष पर्यवेक्षण गर्नेछ र राष्ट्रिय पर्यवेक्षकहरूलाई समन्वय गर्नेछ; यसको शक्तिहरू चरणबद्ध रूपमा लागू हुनेछन्।

AMLR ले सामान र सेवाका व्यापारीहरूका लागि EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको नगद भुक्तानीमा EU-व्यापी प्रतिबन्ध पनि लागू गर्दछ, र सदस्य राष्ट्रहरूले कम राष्ट्रिय सीमा तोक्न सक्छन्।

नियमनले राष्ट्रिय भिन्नताको लागि ठाउँ साँघुरो बनाउँछ, तर निर्देशिका अझै पनि लागू गर्न बाँकी छ र पर्यवेक्षकीय अभ्यास रातारात एकरूप हुनेछैन। १० जुलाई २०२७ सम्म, Wwft पूर्ण रूपमा लागू हुन जारी छ। कामको आवश्यकता पर्ने सम्भावित क्षेत्रहरू ग्राहकको उचित परिश्रम प्रक्रियाहरू, लाभदायक स्वामित्व फाइल, आन्तरिक नीतिहरू र रिपोर्टिङ मार्ग हुन्।

Wwft अन्तर्गतको संस्थाको रूपमा तपाईंले के जाँच गर्नुपर्छ?

पर्यवेक्षकहरूले तपाईंको फाइललाई Wwft र कार्यान्वयन आदेश २०१८ विरुद्ध न्याय गर्छन्, त्यसैले तलका जाँचहरू कागजमा देखिनुपर्छ।

• मिति तोकेको जोखिम मूल्याङ्कन राख्नुहोस् र निश्चित अन्तरालहरूमा र तपाईंको व्यवसाय परिवर्तन हुँदा यसलाई समीक्षा गर्नुहोस्।
• प्रत्येक ग्राहकको लागि लाभार्थी मालिक को हो र तपाईंले यसलाई कसरी प्रमाणित गर्नुभयो भन्ने कुरा रेकर्ड गर्नुहोस्, यदि तपाईंले वैधानिक फलब्याक प्रयोग गर्नुभयो भने कारण सहित।
• अनबोर्डिङमा र त्यसपछि आवधिक रूपमा PEP र दण्ड सूचीहरू विरुद्धको स्क्रिनिङ।
• रिपोर्टहरू ढिलाइ बिना FIU-नेदरल्याण्डमा पुग्नको लागि निश्चित आन्तरिक वृद्धि समयसीमा सेट गर्नुहोस् (धारा १६ Wwft)।
• ग्राहकलाई कहिल्यै पनि रिपोर्ट गरिएको छ वा रिपोर्ट तयार पार्ने उद्देश्य राखिएको छ भनेर नभन्नुहोस् (धारा २३ Wwft), र कुनै पनि समाप्तिलाई तटस्थ राख्नुहोस्।
• ग्राहक र लेनदेनको रेकर्ड पाँच वर्षसम्म राख्नुहोस् (धारा ३३ Wwft) र कर्मचारीहरूलाई समय-समयमा आफ्नै केसहरू बारे तालिम दिनुहोस् (धारा ३५ Wwft)।

बैंकको ग्राहक, नोटरी वा सल्लाहकारको रूपमा तपाईंले के जाँच गर्नुपर्छ?

यदि कुनै संस्थाले आफ्नो उचित परिश्रम पूरा गर्न सक्दैन भने, धारा ५ Wwft ले यसलाई अस्वीकार गर्न वा सम्बन्ध अन्त्य गर्न बाध्य पार्छ, त्यसैले तपाईंको जवाफले तपाईंको खाता वा लेनदेनलाई प्रत्यक्ष असर गर्छ।

• कोषको स्रोत सम्बन्धी प्रश्नहरूको जवाफ तुरुन्तै दिनुहोस् र वार्षिक खाता, सम्झौता वा बैंक स्टेटमेन्ट जस्ता कागजातहरू प्रयोग गर्नुहोस्।
• चेम्बर अफ कमर्समा तपाईंको कम्पनीको UBO फाइलिङ पूरा र अद्यावधिक छ कि छैन जाँच गर्नुहोस्।
• सम्झौता र भुक्तानी तालिका सहित सम्बन्धित पक्षहरू बीच ठूलो नगद रकम र ऋणको रेकर्ड राख्नुहोस्।
• EUR १०,००० नगद सूचकभन्दा तल रहन भुक्तानीहरू विभाजन नगर्नुहोस्; जोडिएका कारोबारहरू सँगै मूल्याङ्कन गरिन्छ।
• यदि तपाईंको बैंकले तपाईंको खाता बन्द गर्छ भने, कारणहरू र कुनै पनि उजुरी प्रक्रियाको लागि लिखित रूपमा सोध्नुहोस्, र पत्राचार राख्नुहोस्।

मनी लान्ड्रिङ र Wwft मा हामी तपाईंको लागि के गर्न सक्छौं?

हामी संस्थाहरूलाई Wwft अनुपालन र पर्यवेक्षी अनुसन्धानमा सल्लाह दिन्छौं, र हाम्रा आपराधिक वकिलहरूले मनी लान्ड्रिंग मुद्दाहरूमा कम्पनीहरू र व्यक्तिहरूको बचाउ गर्छन्।

• हामी तपाईंको जोखिम मूल्याङ्कन, ग्राहकको उचित परिश्रम प्रक्रियाहरू र Wwft विरुद्ध UBO फाइलहरूको समीक्षा गर्छौं।
• हामी तपाईंको व्यवसाय धारा १a Wwft अन्तर्गत पर्छ कि पर्दैन र कुन कर्तव्यहरू लागू हुन्छन् भनेर मूल्याङ्कन गर्छौं।
• हामी एउटा विशेष लेनदेनको बारेमा सल्लाह दिन्छौं: उद्देश्य वा व्यक्तिपरक सूचक लागू हुन्छ कि हुँदैन र रिपोर्ट गर्ने कि हुँदैन।
• हामी जानकारीको लागि पर्यवेक्षी अनुरोध वा अभिप्रेत जरिवानाको लागि तपाईंको प्रतिक्रिया तयार गर्छौं, र आपत्ति र अपील दर्ता गर्छौं।
• तपाईंको बैंकले तपाईंको कोषको बारेमा प्रश्न सोध्दा वा तपाईंको खाता बन्द गर्दा हामी तपाईंलाई सहयोग गर्छौं।
• हामी तपाईंलाई मनी लान्ड्रिङ अनुसन्धानमा पहिलो प्रहरी अन्तर्वार्ताबाट एक संदिग्धको रूपमा प्रतिनिधित्व गर्छौं।

सारांश

• मनी लान्ड्रिंग धारा ४२०bis देखि ४२०quater Sr अन्तर्गत एक अपराध हो, जसमा अपराधी लान्ड्रिंग समावेश छ जहाँ तपाईंले आपराधिक उत्पत्तिको शंका गर्नुपर्थ्यो।
• Wwft ले दायरा भित्रका संस्थाहरूलाई ग्राहकको उचित परिश्रम गर्न र अपराध भएको होस् वा नहोस्, असामान्य लेनदेनहरू रिपोर्ट गर्न आवश्यक छ।
• रिपोर्टहरू ढिलाइ नगरी FIU-नेदरल्याण्डमा जान्छन्; ग्राहकलाई भन्न सकिँदैन, र राम्रो विश्वासको रिपोर्ट सुरक्षित हुन्छ।
• UBO दर्ता अब सार्वजनिक छैन; संस्थाहरूले विसंगतिहरू चेम्बर अफ कमर्सलाई रिपोर्ट गर्नुपर्छ।
• १० जुलाई २०२७ देखि EU AMLR ले Wwft को उचित परिश्रम नियमहरूलाई ठूलो मात्रामा प्रतिस्थापन गर्दछ र EUR १०,००० वा सोभन्दा बढीको नगद भुक्तानीमा प्रतिबन्ध लगाउँछ।

बारम्बार सोधिने प्रश्नहरू