डच कानूनी क्षेत्रमा अनुपालन

घाँटीमा ब्यूरोक्रेटिक दर्द "अनुपालन" भनिन्छ

परिचय

डच एन्टी मनी लाउन्डरिंग र आतंकवाद विरोधी फाइनान्सिंग ऐन (डब्ल्यूडब्ल्यूएफ) को थालनी भएपछि र त्यस ऐनमा गरिएका परिवर्तनहरू पर्यवेक्षणको नयाँ युगमा परिणत भए। नामले संकेत गरेझैं डब्ल्यूडब्लुफ्टलाई आतंकवादको धन उकास्ने र आतंकवादको मुकाबिला गर्ने प्रयासमा पेश गरिएको थियो। बैंक, लगानी कम्पनी र बीमा कम्पनीहरू जस्ता वित्तीय संस्थाहरू मात्र होइन, तर वकीलहरू, नोटरीहरू, लेखाकार र अन्य धेरै पेशाहरूले पनि उनीहरूले यी नियमहरूको पालना गरेको सुनिश्चित गर्नु पर्छ। यस नियमहरूको पालना गर्नका लागि लिनु पर्ने कदमहरूको सेट सहित यो प्रक्रियालाई सामान्य शब्द 'अनुपालन' को साथ वर्णन गरिएको छ। यदि Wwft को नियमहरु को उल्लंघन गरीएको छ भने, एक धेरै जरिवाना पछ्याउन सक्छ। पहिलो पटक हेर्दा, Wwft को शासन उचित देखिन्छ, के डब्ल्यूडब्लुफ्टले घाँटीमा वास्तविक अफसरशाहीको पीडा भएको छ र आतंकवाद र पैसालाई लुकाउनेहरू भन्दा बढी लडिरहेको छ: कुनै व्यक्तिको व्यवसाय संचालनको कुशल व्यवस्थापन।

ग्राहक अनुसन्धान

Wwft लाई अनुपालन गर्न, माथि उल्लिखित संस्थाहरूले ग्राहक जाँचबुझ गर्नु पर्छ। कुनै पनि (मनसायले) असामान्य लेनदेन डच वित्तीय खुफिया एकाईलाई रिपोर्ट गर्न आवश्यक छ। यदि अनुसन्धानको नतिजाले सही विवरण वा अन्तर्दृष्टि प्रदान गर्दैन वा अन्वेषणले गैरकानूनी गतिविधि वा WWft अन्तर्गत उच्च जोखिम कोटी भित्र पर्ने गतिविधिहरू लाई दर्शाउँछ भने, संस्थाले यसको सेवाहरू अस्वीकार गर्नुपर्नेछ। क्लाइन्ट अनुसन्धान कि सञ्चालन गर्न आवश्यक छ बरु विस्तृत छ र Wwft पढ्ने कुनै पनि व्यक्ति लामो वाक्य, जटिल क्लॉज र जटिल सन्दर्भहरूको चक्रव्यूहमा फस्नेछ। र त्यो केवल ऐन आफैं हो। थप रूपमा, धेरै जसो Wwft सुपरवाइजरहरूले उनीहरूको आफ्नै जटिल Wwft- म्यानुअल जारी गरे। अन्तिममा, केवल प्रत्येक ग्राहकको पहिचान, कुनै पनि प्राकृतिक वा कानूनी व्यक्ति भएको जसको साथ व्यापार सम्बन्ध स्थापित छ वा जसको तर्फबाट लेनदेन (सम्पन्न गरिएको छ), तर अन्तिम लाभकारी मालिक (हरू) को पहिचान ( UBO), सम्भावित राजनीतिक दृष्टिगत व्यक्तित्वहरू (PEPs) र ग्राहकका प्रतिनिधिहरू स्थापना गर्न आवश्यक छ र पछि प्रमाणीकरण गर्न आवश्यक छ। सर्त "UBO" र "PEP" को कानुनी परिभाषा असीमित विस्तृत छ, तर तल तल आउनुहोस्। UBO ले प्रत्येक प्राकृतिक व्यक्तिलाई योग्य बनाउनेछ जुन प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष रूपमा कम्पनीको २ share% (सेयर) ब्याजको स्वामित्व राख्छ, शेयर बजारमा सूचीबद्ध कम्पनी नभएको। एक PEP संक्षेपमा हो, जो एक प्रमुख सार्वजनिक समारोह मा काम गर्दछ। ग्राहकको अनुसन्धानको वास्तविक हद संस्था द्वारा स्थिति विशिष्ट जोखिम मूल्यांकनमा निर्भर गर्दछ। अनुसन्धान तीन स्वादहरूमा आउँदछ: मानक अनुसन्धान, सरलीकृत अनुसन्धान र गहन छानबिन। माथिका सबै व्यक्ति र संस्थाहरूको पहिचान स्थापित गर्न र प्रमाणित गर्नको लागि, अनुसन्धानको प्रकारको आधारमा कागजातहरूको दायरा आवश्यक वा आवश्यक हुन सक्छ। सम्भावित आवश्यक कागजातहरूको एक झलक निम्न नहुने परिगणित गणनामा परिणाम दिन्छ: (apostilled) पासपोर्ट वा अन्य परिचय पत्रहरूको प्रतिलिपि, वाणिज्य कक्षबाट निकास, संघका लेखहरू, शेयरधारकहरूको रेजिष्टर र कम्पनी संरचनाहरूको सिंहावलोकन। गहन छानबिनको मामिलामा, थप कागजातहरू पनि आवश्यक पर्दछ जस्तै ऊर्जा बिलहरूको प्रतिहरू, रोजगार सम्झौताहरू, तलब विवरण र बैंक विवरणहरू। माथि उल्लेखित परिणाम ग्राहकबाट टाढा ध्यान केन्द्र परिवर्तन र सेवाहरूको वास्तविक प्रावधान, एक ठूलो नौकरशाही झंझट, बढ्दो लागत, समयको घाटा, यस कमीको कारण अतिरिक्त कर्मचारीहरू भाँडा लिन सम्भावित आवश्यकता, कर्मचारीहरूलाई शिक्षित गर्नुपर्ने दायित्व Wwft को नियमहरुमा, चिडचिडे ग्राहकहरु, र गल्ती गर्ने डरको माथि, अन्तिम तर कम्तिमा पनि होइन, Wwft ले खुला नियमहरु संग काम गरेर आफैं कम्पनीहरु संग प्रत्येक विशिष्ट स्थिति को आकलन गर्न एक ठूलो जिम्मेवारी लिने छनौट गर्‍यो। ।

प्रतिकारहरू: सिद्धान्तमा

गैर-अनुपालनले धेरै सम्भावित परिणामहरू ल्याउँदछ। सर्वप्रथम, जब कुनै संस्थाले (उद्देश्य गरिएको) असामान्य लेनदेनको रिपोर्ट गर्न असफल हुन्छ, संस्था डच (आपराधिक) कानून अन्तर्गत एक आर्थिक अपराधको लागि दोषी छ। जब यो ग्राहकको अनुसन्धानमा आउँदछ, त्यहाँ केही आवश्यकताहरू छन्। संस्था सर्वप्रथम अनुसन्धान गर्न सक्षम हुनु पर्छ। दोस्रो, संस्थाका कर्मचारीहरूले एउटा असामान्य लेनदेनको पहिचान गर्न सक्षम हुनुपर्दछ। यदि संस्थाले डब्ल्यूडब्लुफ्टको नियमहरूको पालना गर्न असफल भयो भने, डब्ल्यूडब्ल्यूएफ द्वारा तोकेको एक पर्यवेक्षण अधिकारीले बढ्दो जरिवाना लिन सक्दछ। प्राधिकरणले प्रशासनिक जरिवाना पनि जारी गर्न सक्दछ, सामान्यतया अधिकतम amounts १००००० र 10.000 €०००,००० को बिच फरक हुन्छ, अपराधको प्रकारको आधारमा। यद्यपि डब्ल्यूडब्लुफ्टले एक मात्र कार्य हैन जसले जरिवाना र जरिवाना प्रदान गर्दछ, किनकि अनुमति ऐन ('सँचाइवेट') लाई पनि बिर्सिन मिल्दैन। अन्तर्राष्ट्रिय प्रतिबन्ध लागू गर्नका लागि स्वीकृति ऐन अपनाईयो। प्रतिबन्धको उद्देश्य देशहरू, संगठनहरू र व्यक्तिको केही कार्यहरूको समाधान गर्नु हो उदाहरणका लागि अन्तर्राष्ट्रिय कानून वा मानव अधिकार उल्ल .्घन गर्ने। प्रतिबन्धको रूपमा, व्यक्तिले हतियारहरूको अतिक्रमण, वित्तीय प्रतिबन्ध र केही व्यक्तिहरूको लागि यात्रा प्रतिबन्धहरूको बारेमा सोच्न सक्छ। यस हदसम्म, स्वीकृति सूचिहरू सिर्जना गरिएको छ जसमा व्यक्ति वा संगठनहरू प्रदर्शन हुन्छन् जुन (सम्भवतः) आतंकवादसँग जोडिएको छ। आर्थिक ऐनअन्तर्गत, वित्तीय संस्थाहरूले प्रशासनिक र नियन्त्रण-उपायहरू गर्नुपर्दछ कि उनीहरूले अनुमोदन नियमहरू पालना गर्छन् कि भनेर सुनिश्चित गर्न, कुनै व्यक्तिले आर्थिक अपराध गरेमा असफल। यस अवस्थामा पनि, वृद्धिशील दण्ड वा प्रशासनिक जरिवाना जारी गर्न सकिन्छ।

सिद्धान्त वास्तविकता बन्न?

अन्तर्राष्ट्रिय रिपोर्टहरूले भनेका छन कि नेदरल्याण्ड्सले आतंकवाद र मनी लोन्ड्रिंगको बिरूद्धमा राम्रो गरिरहेको छ त्यसोभए, यसको अनुपालन गैर-अनुपालनको मामलामा वास्तवमा लगाइएको प्रतिबन्धको सन्दर्भमा के हो? अहिलेसम्म प्राय जसो वकिलहरूले सफा बज्ने प्रबन्ध मिलाएका छन र सजायहरु ठूलो रुपमा चेतावनी वा (सशर्त) निलम्बनको रूपमा आकार दिइएको थियो। यो प्रायः नोटरीहरू र लेखाकारहरूका लागि पनि हो। यद्यपि सबैजना अहिले सम्म भाग्यशाली छैनन्। दर्ता र UBO को पहिचान प्रमाणीकरण छैन एक कम्पनी को € 1,500 को जुर्माना पहिले नै कारण भएको छ। कर परामर्शदाताले € २०,००० जरिवाना प्राप्त गरे, जसमा १०,००० डलरको रकम सशर्त थियो, उद्देश्यपूर्ण रूपमा एक असामान्य लेनदेनको रिपोर्ट नगरी। यो पहिले नै भएको छ कि एक वकील र एक नोटरी तिनीहरूको कार्यालयबाट हटाइएको छ। यद्यपि यी भारी प्रतिबन्धहरू प्रायः WWft को जानबूझकर उल्लंघनको परिणाम हुन्। जे होस्, वास्तवमा सानो जुर्माना, चेतावनी वा निलम्बनको मतलब यो होइन कि स्वीकृति भारीको रूपमा अनुभव गरिएको छैन। जे भए पनि, प्रतिबन्धहरु सार्वजनिक गर्न सकिन्छ, "नामकरण र लाज" को संस्कृति सिर्जना गर्न, जो कि वास्तवमा व्यापार को लागी राम्रो छैन।

निष्कर्ष

Wwft एक अपरिहार्य तर जटिल नियमहरूको सेट हो। विशेष गरी ग्राहक अनुसन्धानले केहि काम लिन्छ, ज्यादातर फोकस वास्तविक व्यवसायबाट टाढा सर्न र - मुख्य कुरा - ग्राहक, समय र पैसाको घाटा र अन्तिम ठाउँमा निराश ग्राहकहरूको होइन। अहिलेसम्म, जरिवाना कम राखिएको छ, यी जरिवानाहरू उच्च उचाइमा पुग्ने सम्भावना भएता पनि। नामकरण र श्यामिंग तथापि, यो एक कारक पनि हो जुन निश्चित रूपमा ठूलो भूमिका खेल्न सक्षम छ। जे होस्, यस्तो देखिन्छ कि Wwft ले आफ्नो लक्ष्यमा पुगेको छ, यद्यपि अनुपालनको मार्ग अवरोधहरू, कागजी कार्यहरूको पहाडहरू, डरलाग्दो प्रतिकारहरू र चेतावनी शटहरूले भरिएको छ।

अन्तमा

यो लेख पढेपछि तपाईसँग केहि प्रश्न वा टिप्पणीहरू छन्, श्रीमानलाई सम्पर्क गर्न नहिचकिचाउनुहोस्। म्याक्सिम Hodak, वकील मा at- कानून Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl or mr. Tom Meevis, attorney-at-law at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl or call us on +31 (0)40-3690680.

शेयर