UBO- दर्ता: प्रत्येक UBO को डर?

1। परिचय

२० मे, २०१ On मा यूरोपीयन संसदले चौथो एन्टी-मनी लाउन्डरिंग निर्देश अपनायो। यस निर्देशको आधारमा, प्रत्येक सदस्य राज्यले एक UBO रजिस्टर स्थापना गर्न बाध्य छ। कम्पनीका सबै UBO हरूलाई दर्तामा समावेश गर्नुपर्दछ। युबीओले प्रत्येक प्राकृतिक व्यक्तिलाई योग्य बनाउनेछ जुन प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष रूपमा कम्पनीको २ share% (सेयर) ब्याजको स्वामित्व राख्छ, शेयर बजारमा सूचीबद्ध कम्पनी नभएको। UBO (s) स्थापना गर्न असफल भएमा अन्तिम विकल्प कम्पनीको उच्च प्रबन्धकबाट एक प्राकृतिक व्यक्तिलाई UBO मान्ने हुन सक्छ। नेदरल्याण्ड्समा, यूबीओ-रेजिस्टर जुन २ 20, २०१ before भन्दा अगाडि समाहित गर्नुपर्नेछ। आशा छ कि डेलर र युरोपियन व्यापार वातावरणको लागि दर्ताले धेरै परिणामहरू ल्याउनेछ। जब एक अप्रिय आश्चर्यचकित हुन चाहँदैन, आगामी परिवर्तनहरूको स्पष्ट छवि आवश्यक हुनेछ। तसर्थ, यस लेखले यसको विशेषताहरु र निहितार्थको विश्लेषण गरेर यूबीओ रेजिस्टरको अवधारणा स्पष्ट पार्ने कोशिश गर्नेछ।

२. एक युरोपेली अवधारणा

चौथो एन्टी मनी लाउन्डरिंग निर्देश यूरोपीयन बनाउने उत्पादन हो। यो निर्देशकको परिचय हुनुको पछाडिको धारणा यो छ कि युरोपले पैसा लुट्नेहरू र आतंकवादी वित्तकर्ताहरूलाई हालको पूंजीको स्वतन्त्र आन्दोलन र उनीहरूको आपराधिक उद्देश्यका लागि वित्तीय सेवाहरू आपूर्ति गर्ने स्वतन्त्रताको प्रयोग गर्नबाट रोक्न चाहन्छ। यससँग लाइनमा सबै UBO को पहिचान स्थापित गर्ने इच्छा छ, प्राधिकरणको पर्याप्त मात्रामा व्यक्तिहरू भएको। युबीओ रेजिस्टरले आफ्नो उद्देश्य प्राप्त गर्न चौथो एन्टी मनी लाउन्डरिंग निर्देशकले ल्याएको परिवर्तनहरूको एक अंश मात्र हो।

उल्लेख गरिए अनुसार निर्देश २ June जून, २०१ before भन्दा अघि कार्यान्वयन गर्नुपर्नेछ। UBO रेजिष्टरको विषयमा, निर्देशले स्पष्ट रूपरेखाको रूपरेखा बनाउँदछ। निर्देशका सदस्यहरूले कानूनको दायरा भित्र सकेसम्म धेरै कानुनी निकायहरू ल्याउन सदस्यलाई बाध्य गर्दछ। निर्देशका अनुसार, तीन प्रकारका अधिकारीहरूको कुनै पनि केसमा UBO डाटामा पहुँच हुनुपर्दछ: सक्षम अधिकारीहरू (पर्यवेक्षण अधिकारीहरू सहित) र सबै वित्तीय खुफिया इकाईहरू, आधिकारिक अधिकारीहरू (वित्तीय संस्था, institutionsण संस्था, लेखा परीक्षक, नोटरी, दलाल सहित) र जुवा सेवाहरूको प्रदायकहरू) र सबै व्यक्ति वा संस्था जसले वैध चासो प्रदर्शन गर्न सक्दछन्। सदस्य राज्यहरू, तथापि, पूर्ण सार्वजनिक दर्ताको लागि अप्ट इन गर्न स्वतन्त्र छन्। "सक्षम अधिकारीहरू" भन्ने शव्दलाई निर्देशनमा थप व्याख्या गरिएको छैन। त्यस कारणका लागि, युरोपियन आयोगले जुलाई July, २०१ 26 को निर्देशनमा उनको प्रस्तावित संशोधनमा स्पष्टीकरणको लागि आग्रह गर्यो।

जानकारीको न्यूनतम रकम जुन दर्तामा समावेश गर्नुपर्दछ निम्न छ: पूरा नाम, जन्म महिना, जन्म वर्ष, राष्ट्रियता, निवासको देश र UBO द्वारा आयोजित आर्थिक रुचिको प्रकृति र सीमा। थप रूपमा, "UBO" शब्दको परिभाषा धेरै व्यापक छ। शब्दले २ 25% वा अधिकको प्रत्यक्ष नियन्त्रण (स्वामित्वको आधारमा) मात्र समावेश गर्दैन, तर २ 25% भन्दा बढीको सम्भावित अप्रत्यक्ष नियन्त्रण पनि समावेश गर्दैन। अप्रत्यक्ष नियन्त्रण भनेको स्वामित्व मार्फत बाहेक अरू कुनै तरिकामा नियन्त्रण हो। यो नियन्त्रण सेयर होल्डरहरूको सम्झौताको नियन्त्रणको मापदण्डमा आधारित हुन सक्छ, कम्पनीमा टाढाको प्रभाव पार्ने क्षमता वा उदाहरणका लागि निर्देशकहरू नियुक्त गर्ने क्षमता।

The. नेदरल्याण्डमा दर्ता

यूबीओ रेजिस्टरमा कानूनको कार्यान्वयनको लागि डच रूपरेखा धेरै हदसम्म फेब्रुअरी १०, २०१ated मा मन्त्री डिज्सेलब्लोमलाई लेखेको पत्रमा रेखदेख गरिएको छ। दर्ताको आवश्यकताले समेटिएका संस्थाहरूको सन्दर्भमा उक्त पत्रले संकेत गर्दछ कि डचका अवस्थित कुनै पनि प्रकारको छैन। संस्थाहरू अछूता रहनेछन्, एकमात्र स्वामित्व र सबै सार्वजनिक संस्था बाहेक। साथै सूचीबद्ध कम्पनीहरू बहिष्कृत छन्। युरोपेली तहमा छनौट गरिएको जानकारीका अनुसार दर्ताका सूचनाहरूको निरीक्षण गर्न अधिकारप्राप्त व्यक्तिहरू र अधिकारीहरूको तीन प्रकार विपरीत, नेदरल्याण्ड्सले सार्वजनिक रेजिस्टरको लागि अप्ट इन गरे। यो किनभने एक प्रतिबन्धित रेजिस्ट्री लागत, सम्भाव्यता र प्रमाणिकरण को शर्तहरु मा बेफाइदा पर्छ। रेजिस्ट्री सार्वजनिक हुने बित्तिकै, चार गोपनीयता सेफगार्डहरू निर्माण हुन्छन्:

3.1.१ जानकारी को प्रत्येक उपयोगकर्ता को पंजीकृत किया जाएगा।

3.2.२ जानकारीमा पहुँच नि: शुल्क प्रदान गरिएको छैन।

3.3 विशेष निर्दिष्ट अधिकारीहरू बाहेकका प्रयोगकर्ताहरू (अधिकारीहरू जसले अन्य बीचमा डच बैंक, प्राधिकरण वित्तीय बजार र वित्तीय पर्यवेक्षण कार्यालय) समावेश गर्दछ र डच वित्तीय खुफिया एकाई डाटाको सीमित सेटमा मात्र पहुँच गर्न सक्दछन्।

3.4 अपहरण, जबरन जबरजस्ती हिंसा वा धम्कीको जोखिमको मामलामा केस-द्वारा-केस जोखिम मूल्या assessment्कन हुनेछ, जसमा आवश्यक छ कि केहि डाटामा पहुँच बन्द हुन सक्छ कि भनेर जाँच गरिनेछ।

विशेष निर्दिष्ट अधिकारीहरू र एएफएम बाहेक प्रयोगकर्ताहरूले मात्र निम्न जानकारीहरू पहुँच गर्न सक्दछन्: नाम, जन्म महिना, राष्ट्रियता, निवासको देश र लाभदायक मालिक द्वारा आयोजित आर्थिक रुचिको प्रकृति र सीमा। यसको न्यूनतम मतलब यो हो कि अनिवार्य यूबीओ अनुसन्धान गर्नु पर्ने सबै संस्थानहरूले रजिस्ट्रीबाट उनीहरूका सबै आवश्यक जानकारीहरू लिन सक्दैनन्। तिनीहरूले यो जानकारी आफैंमा जम्मा गर्नुपर्नेछ र उनीहरूको प्रशासनमा यस सूचनाको संरक्षण गर्नुपर्नेछ।

नियुक्त अधिकारीहरू र एफआईयूको केहि निश्चित अनुसन्धान र सुपरिवेसरी भूमिका छ भन्ने तथ्यलाई दिएर उनीहरूसँग थप डाटा पहुँच हुनेछ: (१) दिन, स्थान र जन्म देश, (२) ठेगाना, ()) नागरिक सेवा नम्बर र / वा विदेशी कर पहिचान नम्बर (TIN), ()) प्रकृति, संख्या र मिति र कागजातको मुद्दाको स्थान जसद्वारा पहिचान प्रमाणित गरिएको थियो वा त्यो कागजातको प्रतिलिपि र ()) कागजात जुन एक व्यक्तिको स्थिति किन पुष्टि गर्दछ। UBO को र सम्बन्धित (आर्थिक) ब्याजको आकार।

अपेक्षाहरू छन् कि वाणिज्य च्याम्बरले रेजिष्टर व्यवस्थापन गर्दछ। कम्पनीहरु र कानूनी संस्थाहरु आफैले जानकारी पेश गरेर लगत रजिष्टरमा पुग्नेछ। एक UBO ले यो जानकारी पेश गर्नमा भाग लिन अस्वीकार गर्न सक्छ। यसबाहेक, बाध्यकारी अधिकारीहरूको पनि एक अर्थमा एक कार्यान्वयन समारोह हुनेछ: उनीहरूसँग जिम्मेवार छ कि उनीहरूको स्वामित्वमा रहेको सबै जानकारीहरू रेजिस्टरमा सञ्चार गर्नुहोस्, जुन रजिस्टर भन्दा फरक छ। मनी लान्ड्रिंग, आतंकवादी वित्त र अन्य प्रकारको आर्थिक र आर्थिक अपराधको मुकाबिला गर्ने क्षेत्रमा जिम्मेवार हुने अख्तियारवालाहरु आफ्नो कामको आकारको आधारमा, रेजिस्टर भन्दा फरक डाटा पेश गर्न योग्य वा आवश्यक हुनेछ। यो अझै स्पष्ट छैन कि कसले औपचारिक रूपमा कार्यान्वयन कार्यको साथ UBO डाटा पेश गर्ने (सही) पेश गर्ने सन्दर्भमा हुनेछ र कसलाई (सम्भवतः) जरिवाना लिन पाउने हकदार हुनेछ।

Fla. दोष नभएको प्रणाली?

कडा आवश्यकताहरूको बावजुद, UBO कानून सबै पक्षहरूमा जलरोधक जस्तो देखिदैन। त्यहाँ धेरै व्यक्तिहरूले यसलाई सुनिश्चित गर्न सक्ने धेरै तरिकाहरू छन् जुन एक यूबीओ रेजिस्ट्रीको दायरा बाहिर पर्दछ।

4.1.१। विश्वास फिगर
एक ट्रस्ट को आंकडा मार्फत अपरेट गर्न छनौट गर्न सक्दछ। ट्रस्टको आंकडा निर्देशन अन्तर्गत फरक नियमको अधीनमा हुन्छन्। निर्देशनलाई विश्वास-तथ्या .्कहरूको लागि पनि दर्ता आवश्यक छ। यो विशिष्ट रजिष्टर, तथापि, सार्वजनिकको लागि खुला हुँदैन। यस तरीकाले, एक ट्रस्टको पछाडि व्यक्तिहरूको अज्ञातता एक हदसम्म सुरक्षित रहन्छ। भरोसा आंकडा को उदाहरण ए the्ग्लो-अमेरिकी ट्रस्ट र Curaçao भरोसा हो। बोनेयरले ट्रस्टसँग तुलना गर्न सकिने फिगर पनि जान्दछन्: DPF। यो फाउन्डेशनको एक विशेष प्रकार हो, जुन ट्रस्टको विपरित, कानुनी व्यक्तित्व भएको। यो BES कानून द्वारा शासित छ।

4.2.२ सीटको स्थानान्तरण
चौथो एन्टी मनी लाउन्डरिंग निर्देशकले यसको प्रयोग योग्यताको सन्दर्भमा निम्न उल्लेख गर्दछ: "… कम्पनीहरू र उनीहरूको इलाका भित्र स्थापित अन्य कानुनी संस्था"। यो वाक्यले स states्केत गर्दछ कि सदस्य देशहरूको क्षेत्र बाहिर स्थापित भएका कम्पनीहरूले पछि उनीहरूको कम्पनीको सिटलाई सदस्य राज्यमा सार्छ, कानुनले समेट्दैन। उदाहरण को लागी, एक लोकप्रिय कानूनी अवधारणा जस्तै जर्सी लिमिटेड, BES BV र अमेरिकन Inc. को लागी सोच्न सक्दछ A DPF ले पनि यसको वास्तविक सीट नेदरल्याण्ड्समा सार्न र DPF को रूपमा गतिविधिहरु जारी राख्न जारी राख्न सक्छ।

Up. आगामी परिवर्तनहरू?

प्रश्न यो छ कि यूरोपीयन संघले UBO कानूनबाट टाढा रहन माथिको माथि उल्लिखित सम्भावनाहरूलाई कायम राख्न चाहन्छ कि। यद्यपि हाल कुनै ठोस स are्केत छैन कि छोटो अवधिमा यस बिन्दुमा परिवर्तन हुनेछ। जुलाई on मा राखिएको उनको प्रस्तावमा युरोपेली आयोगले निर्देशनमा केही परिवर्तन गर्न अनुरोध गर्यो। यस प्रस्तावमा माथिको माथिका परिवर्तनहरू समावेश गरिएको थिएन। यसबाहेक, यो प्रस्तावित परिवर्तनहरू वास्तवमा कार्यान्वयन हुनेछ कि छैन भनेर अझै स्पष्ट छैन। जे होस्, प्रस्तावित परिवर्तनहरू र अन्य परिवर्तनहरू पछिल्लो बिन्दुमा हुने सम्भावनालाई ध्यानमा राख्नु गलत हुनेछैन। चार प्रस्तावित प्रस्तावित चार प्रमुख परिवर्तनहरू यस प्रकार छन्:

.5.1.१। आयोगले दर्ता पूर्ण सार्वजनिक गर्ने प्रस्ताव राख्यो। यसको मतलब यो हो कि निर्देशन कानूनी चासो प्रदर्शन गर्न सक्ने व्यक्ति र संस्थाहरूबाट पहुँच बिन्दुमा समायोजित हुनेछ। जहाँ तिनीहरूको पहुँच पहिले उल्लेख गरिएको न्यूनतम डाटामा सीमित हुन सक्दछ, रेजिस्ट्री अब पूर्ण रूपमा उनीहरूलाई खुलासा गरिनेछ।

.5.2.२। आयोगले "सक्षम अधिकारी" शब्दको परिभाषा यस बमोजिम गरेको छ: ".. ती सार्वजनिक प्राधिकरणहरू जो मनी लान्ड्रिंग वा आतंकवादी वित्तियताको मुकाबिला गर्नका लागि तोकिएको जिम्मेवारी भएका हुन्छन्, कर अधिकारीहरू र मनी लान्ड्रिंगको अनुसन्धान वा मुद्दा चलाउने कार्य सहितको अधिकार सम्बन्धी पूर्वानुमान अपराधहरू र आतंकवादी वित्त पोषण, ट्रेसि and र जफत वा फ्रिजिंग र आपराधिक सम्पत्ति जफत "।

.5.3.।। आयोगले सदस्य राष्ट्रका सबै राष्ट्रिय रेजिष्टर्सको आपसी सम्बन्धमा अधिक पारदर्शिता र यूबीओ पहिचानको राम्रो सम्भावनाको लागि आग्रह गर्दछ।

.5.4.।। यसका साथै आयोगले प्रस्ताव गरेको छ, केहि अवस्थाहरूमा, UBO दर २ lower% बाट घटाएर १०% गर्ने। यो कानुनी संस्थालाई निष्क्रिय गैर वित्तीय संस्थाको रूपमा केस हुनेछ। यी हुन् "मध्यस्थता संस्थाहरू जससँग कुनै आर्थिक गतिविधि छैन र लाभदायक मालिकहरूलाई सम्पत्तिबाट टाढा राख्ने सेवा गर्दछ"।

.5.5.। आयोगले जून २ 26, २०१ 2017 देखि जनवरी १, २०१ 1 सम्मको कार्यान्वयनको म्याद परिवर्तन गर्न सुझाव दिन्छ।

निष्कर्ष

सार्वजनिक यूबीओ रजिष्टरको परिचयका सदस्य राष्ट्रहरूमा उद्यमहरूका लागि दूरगामी प्रभाव पर्ने छ। प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष रूपमा सूचीबद्ध कम्पनी नभएको कम्पनीको २ share% (सेयर) ब्याजको अधिक स्वामित्व प्राप्त व्यक्तिहरू ब्ल्याकमेल र अपहरणको जोखिम बढाउँदै निजताको क्षेत्रमा धेरै त्याग गर्न बाध्य हुनेछन्; नेदरल्याण्ड्सले यस जोखिमलाई यथासम्भव न्यूनीकरण गर्न सम्भव भएसम्म स .्केत गरिसकेको छ। थप रूपमा, केहि उदाहरणहरूले युबियो रेजिष्टरमा डाटा भन्दा फरक डाटा हेराई र प्रसारण को बारे मा ठूलो जिम्मेवारी प्राप्त गर्दछ। यूबीओ रेजिष्टरको परिचयको अर्थ राम्रोसँग हुन सक्छ कि एकले ट्रस्टको आंकडामा ध्यान केन्द्रित गर्दछ, वा सदस्य राज्य बाहिर स्थापित कानुनी संस्था जसले आफ्नो वास्तविक सीट सदस्यमा हस्तान्तरण गर्न सक्दछ। यो निश्चित छैन कि यी संरचनाहरू भविष्यमा व्यवहारिक विकल्पहरू रहनेछन कि भनेर। चौथो एनी-मनी लाउन्डरिंग निर्देशको हालै प्रस्तावित संशोधनले यस विन्दुमा कुनै परिवर्तन ल्याएको छैन। नेदरल्याण्ड्समा मुख्यतया एकले राष्ट्रिय रेजिष्टर्सको आपसी सम्बन्धको प्रस्तावलाई ध्यानमा राख्नुपर्दछ, २%% आवश्यकतामा सम्भावित परिवर्तन र प्रारम्भिक कार्यान्वयनको मिति।

शेयर