प्रतिबन्ध अनुपालन भनेको पैसा सार्नु वा सामान ढुवानी गर्नु अघि, कुनै पनि प्रतिपक्ष, मालिक, जहाज वा अन्तिम प्रयोगकर्तालाई प्रतिबन्धात्मक उपायद्वारा पक्राउ नगर्ने कुरा स्थापित गर्नु हो, र त्यसपछि कानूनले भनेको कुरालाई फ्रिज गर्नु र रिपोर्ट गर्नु पर्छ। नेदरल्याण्ड्समा व्यवसायको लागि बाध्यकारी नियमहरू प्रत्यक्ष रूपमा लागू हुने EU प्रतिबन्ध नियमहरू हुन्, जुन Sanctiewet 1977 मार्फत राष्ट्रिय रूपमा लागू गरिएको थियो; Wet op de economische delicten (WED) अन्तर्गत उल्लङ्घन आर्थिक अपराध हो। धेरैजसो कम्पनीहरूलाई बाहिर निकाल्ने प्रावधान सूची आफैं होइन तर स्वामित्व र नियन्त्रण परीक्षण हो: एक वा बढी सूचीबद्ध पक्षहरूले यसको ५० प्रतिशत वा बढी स्वामित्व लिने बित्तिकै सूचीबद्ध नभएको कम्पनीलाई सूचीबद्ध मानिन्छ।
नेदरल्याण्ड्समा व्यवसायले के कस्ता प्रतिबन्धहरूको पालना गर्नुपर्छ
नेदरल्याण्ड्समा स्थापित हरेक उपक्रम EU प्रतिबन्धहरूद्वारा बाध्य छ, र त्यस्तै प्रत्येक डच नागरिक र डच क्षेत्र भित्र पूर्ण वा आंशिक रूपमा गरिएको हरेक व्यवसाय पनि। त्यो दायित्व निर्यातकर्ताहरू र बैंकहरूभन्दा धेरै टाढासम्म पुग्छ। यो ढुवानीको व्यवस्था गर्ने ढुवानीकर्ता, इजाजतपत्र प्रदान गर्ने सफ्टवेयर कम्पनी, बीजक जारी गर्ने लेखाकार, गोदाम ठाउँ भाडामा दिने घरधनी र लाभांश प्राप्त गर्ने शेयरधारकमा लागू हुन्छ। प्रतिबन्धात्मक उपायहरूले कोष र आर्थिक स्रोतहरू, सामान र प्रविधिमा, र सेवाहरूको विस्तारित सूचीमा टोक्छन्।
यसको अनिवार्य कुराहरूमा घटाएर, कर्तव्यमा चार आवर्ती दायित्वहरू समावेश छन्। तपाईंले कोसँग व्यवहार गरिरहनुभएको छ भनेर जान्नुपर्छ, जसमा अन्ततः कसको स्वामित्व र नियन्त्रण छ भन्ने कुरा पनि समावेश छ। तपाईंले के आपूर्ति गरिरहनुभएको छ र यो वास्तवमा कहाँ समाप्त हुन्छ भनेर जान्नुपर्छ। तपाईंले सल्लाह लिएपछि भन्दा मिल्दोजुल्दो देखिने बित्तिकै रोक्नु र स्थिर गर्नु पर्छ। र तपाईंले नियमनले तोकेको अवधि भित्र, नियमनले तोकेको अधिकारीलाई रिपोर्ट गर्नुपर्छ। प्रत्येक नीति, स्क्रिनिङ उपकरण र प्रशिक्षण सत्र ती चार चीजहरू भरपर्दो र दोहोरिने रूपमा हुनको लागि मात्र अवस्थित छ।
कुनै न्यूनतम सीमा छैन। सूचीबद्ध पक्षलाई सानो भुक्तानी भनेको ठूलो पक्ष जस्तै उल्लङ्घन हो, र ढुवानी नियमित, नाफा नकमाउने वा लामो समयदेखि चलिरहेको ग्राहकलाई गरिएको अनुग्रहले केही परिवर्तन गर्दैन। न त प्रतिबन्ध उल्लङ्घन केवल उद्देश्यको कुरा हो: निषेधहरू वस्तुनिष्ठ रूपमा मस्यौदा गरिएको छ, र खराब विश्वासको अभावले अपराधको सट्टा सजायलाई असर गर्छ। यदि उचित अनुसन्धानले यो प्रकट गरेको भए प्रतिपक्ष स्वामित्व संरचनाको अज्ञानता बचाउ होइन।
शब्दावलीको एउटा बुँदा सुरुमै टुङ्गो लगाउनु उचित हुन्छ, किनकि यसले वास्तविक भ्रम निम्त्याउँछ। डच कानूनमा स्वीकृति शब्द दुई फरक अर्थमा प्रयोग गरिन्छ। यो लेखले विदेश नीतिको उपकरणको रूपमा राज्य, संस्था र व्यक्तिहरूमाथि लगाइएका प्रतिबन्धात्मक उपायहरूसँग सम्बन्धित छ। फौजदारी र प्रशासनिक कार्यवाहीमा लगाइएका सजायहरूको अर्थमा स्वीकृतिहरूको लागि, अन्तर्राष्ट्रिय र घरेलु दण्डात्मक उपायहरूको लागि हाम्रो पूर्ण गाइड हेर्नुहोस् ।
नियमहरू कहाँबाट आउँछन्: EU नियमहरू, Sanctiewet १९७७ र WED
EU प्रतिबन्धहरूले परिषद् नियमहरूको रूप लिन्छन्, जुन कुनै पनि कार्यान्वयन कार्य बिना नै नेदरल्याण्ड्समा सिधै लागू हुन्छन्। तिनीहरू आधिकारिक जर्नलमा प्रकाशनमा लागू हुन्छन्, व्यवहारमा तिनीहरू देखा पर्ने दिनमा, त्यसैले शुक्रबार दिउँसो स्वीकार्य प्रतिपक्ष सोमबार बिहानसम्ममा प्रतिबन्धित गर्न सकिन्छ। व्यवहारमा सबैभन्दा महत्त्वपूर्ण नियमहरू युक्रेनको अवस्थाको प्रतिक्रियामा २०१४ मा अपनाइएको सम्पत्ति फ्रिज नियमन, सोही वर्षको क्षेत्रीय रूस नियमन, २०१२ को इरान नियमन र २०२१ को दोहोरो-प्रयोग नियमन हुन्।
राष्ट्रिय कानूनले प्रवर्तन संयन्त्रलाई आपूर्ति गर्दछ। Sanctiewet १९७७ एक रूपरेखा ऐन हो: यसले जिम्मेवार मन्त्रीहरूलाई sanctieregelingen जारी गर्न, पर्यवेक्षणको व्यवस्था गर्न र नेदरल्याण्ड्समा EU नियमनको उल्लङ्घनलाई दण्डनीय कार्यमा परिणत गर्ने हुक सिर्जना गर्न अधिकार दिन्छ। वित्तीय संस्थाहरूको लागि Sanctiewet १९७७ ले De Nederlandsche Bank र Autoriteit Financiele Markten लाई पर्यवेक्षकको रूपमा तोकेको छ, र Regeling toezicht Sanctiewet १९७७ ले ती संस्थाहरूलाई पर्याप्त प्रशासनिक संगठन र आन्तरिक नियन्त्रण कायम राख्न र ढिलाइ नगरी आफ्नो पर्यवेक्षकलाई कुनै पनि मिलान रिपोर्ट गर्न आवश्यक छ। वित्तीय क्षेत्र बाहिरका कम्पनीहरूसँग कुनै इजाजतपत्र-आधारित पर्यवेक्षक हुँदैन, जुन प्रायः दायित्वको अभावको रूपमा गलत बुझिन्छ। यो होइन; यसको अर्थ प्रवर्तन पर्यवेक्षक संवादको सट्टा भन्सार र फौजदारी कानून मार्फत आउँछ।
त्यो फौजदारी कानून भनेको Wet op de economische delicten हो। Sanctiewet १९७७ अन्तर्गत बनाइएका नियमहरूको उल्लङ्घन आर्थिक अपराध हो; जानाजानी गरिएको यो अपराध हो (misdrijf), अन्यथा नियामक अपराध (overtreding)। WED ले कारावास र जरिवाना, प्राप्त नाफा जफत, र व्यवसायलाई प्रशासनमा राख्ने वा बन्द गर्ने आदेश दिने जस्ता थप उपायहरूलाई अनुमति दिन्छ। आर्थिक र वित्तीय अपराध ह्यान्डल गर्ने सार्वजनिक अभियोजन सेवाको विशेषज्ञ शाखा, फङ्सनील पार्केटको निर्देशनमा FIOD द्वारा अनुसन्धान गरिन्छ।
दुई विकासहरू ट्र्याक गर्न लायक छन्। EU स्तरमा, २४ अप्रिल २०२४ को निर्देशिका (EU) २०२४/१२२६ ले सदस्य राष्ट्रहरूलाई छलकपट सहितको प्रतिबन्ध उल्लङ्घनको परिभाषित सूचीलाई अपराधीकरण गर्न र कानुनी व्यक्तिहरूको लागि प्रभावकारी दण्ड प्रदान गर्न बाध्य पार्छ। राष्ट्रिय स्तरमा, Wet internationale sanctiemaatregelen को लागि एक विधेयक १७ फेब्रुअरी २०२६ मा Tweede Kamer मा पेश गरिएको थियो र अझै पनि त्यहाँ विचाराधीन छ। यसले ठूलो मात्रामा Sanctiwet १९७७ लाई प्रतिस्थापन गर्नेछ, रिपोर्टिङको लागि एकल केन्द्रीय मेल्डपन्ट Sancties सिर्जना गर्नेछ, र आपराधिक अभियोजनको साथसाथै प्रशासनिक प्रवर्तन थप्नेछ। त्यो विधेयक पारित नभएसम्म र शाही आदेशद्वारा लागू नभएसम्म, Sanctiwet १९७७ पूर्ण रूपमा लागू हुन जारी छ।
रूसको सारभूत सामग्रीले प्रत्येक प्याकेजसँग परिवर्तनहरू मापन गर्दछ, र यसलाई यहाँ पुन: उत्पादन गर्ने मिति हप्ता भित्र हुनेछ। क्रमिक प्याकेजहरूको आकार र तिनीहरूले के कभर गर्छन् भनेर जान्नको लागि, रूस विरुद्धको थप प्रतिबन्धहरूको हाम्रो सिंहावलोकन हेर्नुहोस् , र क्षेत्रसँगको व्यापारको व्यावहारिक वास्तविकताहरूको लागि हाम्रो युरेशिया र CIS डेस्क हेर्नुहोस् ।
स्क्रिनिङ: तपाईंले कुन सूचीमा जाँच गर्नुहुन्छ, र कति पटक जाँच गर्नुहुन्छ
स्क्रिनिङ भनेको प्रतिबन्ध अनुपालनको सञ्चालनात्मक मूल हो, र यसले देशहरू विरुद्ध नभई सूचीहरू विरुद्ध जाँच गर्दछ। नेदरल्याण्ड्समा व्यवसायको लागि आधिकारिक स्रोत भनेको वित्तीय प्रतिबन्धहरूको अधीनमा रहेका व्यक्ति, समूह र संस्थाहरूको EU समेकित सूची हो, जुन युरोपेली आयोगद्वारा राखिएको छ र EU प्रतिबन्ध नक्सामा पुन: उत्पादन गरिएको छ। संयुक्त राष्ट्र संघको पदनामहरू त्यही EU सूची मार्फत तपाईंसम्म पुग्छन्। यसको साथसाथै डच सरकारले राखेको राष्ट्रिय आतंकवाद सूची र संयुक्त राज्य अमेरिकामा सम्पर्कमा रहेका कम्पनीहरूको लागि, विदेशी सम्पत्ति नियन्त्रण कार्यालयको विशेष रूपमा तोकिएको राष्ट्रियहरूको सूची पनि छ।
तपाईंले स्क्रिन गर्ने पक्षहरू तपाईंले इनभ्वाइस गर्नुभएको पक्षभन्दा फराकिलो हुन्छन्। एक सुरक्षित कार्यक्रमले ग्राहक, ग्राहक अभिभावक र शेयरधारकहरू, निर्देशकहरू र अन्तिम लाभार्थी मालिकहरू, आपूर्तिकर्ताहरू र उप-ठेकेदारहरू, एजेन्टहरू र मध्यस्थकर्ताहरू, फ्रेट फर्वार्डरहरू र वाहकहरू, भुक्तानीको दुवै पक्षका बैंकहरू, बीमाकर्ताहरू, र ढुवानी कागजातहरूमा नाम दिइएको अन्तिम प्रयोगकर्तालाई जाँच गर्दछ। जहाँ सामानहरू समुद्र वा हवाई मार्गबाट यात्रा गर्छन्, त्यहाँ जहाजहरू र विमानहरू आफ्नै अधिकारमा तोकिएका हुन्छन् र नामको सट्टा IMO नम्बर वा दर्ता चिन्हद्वारा पहिचान गरिन्छन्, किनभने नामहरू परिवर्तन हुन्छन् र IMO नम्बरहरू परिवर्तन हुँदैनन्।
समय कभरेज जत्तिकै महत्त्वपूर्ण छ। अनबोर्डिङमा मात्र स्क्रिनिङ गर्नु बेकार हो, किनकि पदनामहरू निरन्तर थपिन्छन् र तुरुन्तै लागू हुन्छन्। एक कार्ययोग्य लय भनेको अनबोर्डिङमा जाँच, प्रत्येक सामग्री लेनदेन वा ढुवानी अघि जाँच, र EU सूची अद्यावधिक हुँदा सम्पूर्ण प्रतिपक्ष फाइलको स्वचालित पुन: स्क्रिनिङ हो। मिति, सूची संस्करण र प्रत्येक जाँचको नतिजा रेकर्ड गर्नुहोस्। जब प्रवर्तन अधिकारीहरूले दुई वर्ष पछि फाइल हेर्छन्, प्रश्न यो होइन कि तपाईं सही हुनुहुन्थ्यो तर तपाईंले के थाहा पाउनुभयो र कहिले देखाउन सक्नुहुन्छ भन्ने हो।
गलत सकारात्मक कुराहरूको अपेक्षा गर्नुहोस् र तिनीहरूको लागि योजना बनाउनुहोस्। सिरिलिक र फारसीबाट लिप्यन्तरणले एउटै नामका धेरै हिज्जेहरू उत्पन्न गर्दछ, सामान्य थरहरू आवाज उत्पन्न गर्दछ, र अस्पष्ट-मिलाउने थ्रेसहोल्ड सेटले वास्तविक हिटहरू धेरै कडा रूपमा लुकाउँछ जबकि एक सेटले अनुपालन अधिकारीलाई धेरै खुकुलो रूपमा गाड्छ। उत्तर लिखित हिट-ह्यान्डलिंग प्रक्रिया हो: सम्भावित मिलान कसले समीक्षा गर्छ, कुन थप जानकारी सङ्कलन गरिन्छ, कसले यसलाई खाली गर्न सक्छ, र यदि यो खडा हुन्छ भने कसलाई सूचित गर्नुपर्छ। क्लियरेन्सहरू निर्णयहरू हुन् र कारणहरू सहित फाइलमा सम्बन्धित छन्।
प्रतिबन्ध जाँच प्रायः Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) अन्तर्गत ग्राहकको उचित परिश्रमसँग भ्रमित हुन्छ, र यी दुई साँच्चै फरक छन्। Wwft उचित परिश्रम केवल तोकिएका संस्थाहरूमा लागू हुन्छ, जोखिममा आधारित हुन्छ, र समानुपातिक दृष्टिकोणलाई अनुमति दिन्छ। प्रतिबन्ध नियमहरू सबैलाई लागू हुन्छन् र कुनै समानुपातिकता स्वीकार गर्दैनन्: सूचीबद्ध पक्ष निषेधित छ, पूर्णविराम। दुई व्यवस्थाहरूले व्यवहारमा एकअर्कालाई सुदृढ पार्छन्, र एउटै फाइलले सामान्यतया दुवैलाई सेवा दिन्छ। त्यो कामको ग्राहक-पहिचान पक्षको लागि, KYC दायित्वहरूको लागि हाम्रो गाइड हेर्नुहोस् , र व्यापक वित्तीय-अपराध तस्वीरको लागि नेदरल्याण्ड्समा मनी लान्ड्रिंगको लागि हाम्रो गाइड हेर्नुहोस् । ध्यान दिनुहोस् कि मनी लान्ड्रिंग आफैंलाई Wetboek van Strafrecht को 420bis देखि 420quater सम्म अपराधीकरण गरिएको छ, Wwft मा होइन, जसले निवारक कर्तव्यहरू मात्र लगाउँछ।
स्वामित्व र नियन्त्रण परीक्षण: किन ५० प्रतिशतले निर्णय गर्छन्
कुनै पनि सूचीमा नदेखिने संस्थालाई सूचीबद्ध पक्षको स्वामित्व वा नियन्त्रणमा राखिएको भए तापनि सूचीबद्ध मानिन्छ। व्यावसायिक प्रतिबन्ध अभ्यासमा यो सबैभन्दा महत्त्वपूर्ण नियम हो, र प्रायः छुटेको नियम हो, किनभने समेकित सूची विरुद्ध नाम जाँचले केही पनि फिर्ता गर्दैन र फाइल बन्द हुन्छ।
स्वामित्व एक उज्ज्वल-रेखा परीक्षण हो। जहाँ एक सूचीबद्ध व्यक्ति वा संस्थाले अर्को संस्थामा ५० प्रतिशत वा सोभन्दा बढी स्वामित्व अधिकार राख्छ, त्यो संस्थालाई समातिन्छ, र यसको कोष र आर्थिक स्रोतहरू उही तरिकाले फ्रिज गर्नुपर्छ। होल्डिंग प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष हुन सक्छ, र धेरै सूचीबद्ध पक्षहरूको होल्डिंगहरू सँगै थपिन्छन्। त्यसैले क्रमशः ३० प्रतिशत र २५ प्रतिशत भएका दुई सूचीबद्ध शेयरधारकहरूले थ्रेसहोल्ड पार गर्छन् यद्यपि दुवैले एक्लै त्यसो गर्दैनन्। परीक्षणले समुच्चय गर्ने भएकोले, पहिलो सूचीबद्ध नभएको तहमा रोकिनुको सट्टा मध्यवर्ती होल्डिंग कम्पनीहरूको श्रृंखला पत्ता लगाउनु पर्छ।
नियन्त्रण एउटा छुट्टै परीक्षण हो र यसमा कुनै प्रतिशत हुँदैन। सूचीबद्ध पक्षले बोर्डको बहुमत नियुक्त गर्ने वा हटाउने अधिकार, शेयरधारक सम्झौता मार्फत जसले यसलाई प्रमुख प्रभाव दिन्छ, दैनिक व्यवस्थापनको नियन्त्रण, संस्थाको ऋणको ग्यारेन्टी गरेर, वा संस्थाको मामिलालाई निर्देशित गर्न दिने कुनै पनि अन्य व्यवस्था मार्फत संस्थालाई नियन्त्रण गर्न सक्छ। यस्ता अधिकारहरूसँग मिल्दोजुल्दो अल्पसंख्यक हिस्सेदारी पर्याप्त छ। यही कारणले गर्दा स्वामित्व चार्ट मात्र अपर्याप्त छ र उच्च-जोखिम प्रतिपक्षहरूको लागि संवैधानिक कागजातहरू र कुनै पनि शेयरधारक सम्झौता हेर्नु आवश्यक छ।
सूचीबद्ध पक्षको ५० प्रतिशत वा सोभन्दा बढी स्वामित्व भएको संस्थासँग कारोबार गर्नु कानुनी रूपमा सूचीबद्ध पक्षसँग नै कारोबार गर्नु जस्तै हो। स्वामित्व संरचनाको जाँच नगर्नु बचाउ होइन।
यो थ्रेसहोल्डलाई UBO दर्ताबाट परिचित २५ प्रतिशतको आंकडासँग भ्रमित नगर्नुहोस्। पच्चीस प्रतिशत भनेको अन्तिम लाभार्थी मालिक पहिचान गर्नको लागि Wwft थ्रेसहोल्ड हो; यसले तपाईंलाई कसलाई पहिचान गर्नुपर्छ भनेर बताउँछ। पचास प्रतिशत वा सोभन्दा बढी प्रतिबन्ध थ्रेसहोल्ड हो; यसले तपाईंलाई कसलाई तिर्न सक्दैन भनेर बताउँछ। दुईलाई मिलाउँदा दुई क्लासिक त्रुटिहरू उत्पन्न हुन्छन्: कुनै पनि एकल सूचीबद्ध शेयरधारक २५ प्रतिशतमा नपुगेको कारणले गर्दा प्रतिपक्षलाई हटाउने, र वास्तवमा स्वामित्व परीक्षण बाहिर पर्ने सम्बन्धलाई स्थिर गर्ने।
व्यावहारिक रूपमा, यसको अर्थ प्रत्येक उच्च-जोखिम प्रतिपक्षलाई प्राकृतिक व्यक्तिहरूलाई हालको स्वामित्व चार्टको लागि सोध्नु हो, कम्पनी दर्ताहरू विरुद्ध प्रमाणित गर्नु जहाँ तिनीहरू विश्वसनीय छन्, प्रमाणीकरणको मिति रेकर्ड गर्नु हो, र प्रतिपक्षलाई कुनै पनि परिवर्तनको बारेमा तपाईंलाई सूचित गर्न आवश्यक छ। स्वामित्व संरचनाहरू पनि जानाजानी थ्रेसहोल्ड भन्दा तल सार्न पुनर्संरचना गरिएको छ, त्यसैले पदनाम अघि प्राप्त गरिएको चार्ट एक पछि ताजा गरिनु पर्छ।
फ्रिजिङ र रिपोर्टिङ: तपाईंले के गर्नुपर्छ, र कसलाई भन्नुपर्छ
जब कुनै मिलान पुष्टि हुन्छ, दायित्व तत्काल र दुई गुणा हुन्छ: फ्रिज, र रिपोर्ट। फ्रिज गर्नु भनेको कुनै पनि कुराले तपाईंको नियन्त्रण छोड्दैन। भुक्तानी रोकिन्छ, सामानहरू जारी गरिँदैनन्, सेवाहरू निलम्बित हुन्छन्, क्रेडिट ब्यालेन्स जहाँ छन् त्यहीँ रहन्छ र सूचीबद्ध पक्षलाई प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष रूपमा कुनै पनि प्रकारको आर्थिक स्रोत उपलब्ध गराइँदैन। उपलब्ध गराउनुलाई व्यापक रूपमा बुझिन्छ: पैसा पास गर्ने आपूर्तिकर्तालाई भुक्तानी गर्ने, बेच्न सकिने सामानहरू जारी गर्ने, वा आर्थिक मूल्य भएको सेवा प्रदान गर्ने सबै यस भित्र पर्छन्। तपाईंले फ्रिज गरिएको रकम ऋणको लागि सेट गर्न सक्नुहुन्न, र तपाईंले बैंक ग्यारेन्टीमा सामानहरू जारी गर्न सक्नुहुन्न।
नेदरल्याण्ड्समा रिपोर्टिङ हाल खण्डित छ, जुन समस्याको समाधान गर्न बाँकी रहेको Wet internationale sanctiemaatregelen ले एकल केन्द्रीय मेल्डपन्ट स्याङ्टीजसँग मिलेर गर्ने लक्ष्य राखिएको छ। त्यतिन्जेलसम्म, रिपोर्ट सम्बन्धित सम्पत्तिको प्रकारको लागि जिम्मेवार मन्त्रालयमा जान्छ। स्थिर वित्तीय सम्पत्तिहरू अर्थ मन्त्रालयमा रिपोर्ट गरिन्छ। सूचीबद्ध नभएका उद्यमहरू र शेयरहोल्डिङहरू आर्थिक मामिला मन्त्रालयमा जान्छन्। अचल सम्पत्ति आन्तरिक र राज्य सम्बन्ध मन्त्रालय, जहाजहरू र विमानहरू पूर्वाधार र पानी व्यवस्थापन मन्त्रालय र सांस्कृतिक वस्तुहरू शिक्षा, संस्कृति र विज्ञान मन्त्रालयमा रिपोर्ट गरिन्छ। हालको रिपोर्टिङ ठेगानाहरू rijksoverheid.nl मा प्रकाशित हुन्छन्, र नेदरल्याण्ड्सले युरोपेली आयोगलाई जानकारी पठाउँछ।
सूचीबद्ध पक्षहरूले आफैंले छुट्टै कर्तव्य वहन गर्छन्। रूस, बेलारुस, हैटी वा इरान शासन अन्तर्गत तोकिएको व्यक्ति वा संस्थाले सूचीबद्ध भएको छ हप्ता भित्र युरोपेली संघ भित्र आफूसँग रहेको सम्पत्ति घोषणा गर्नुपर्छ। घोषणा गर्न असफल हुनु आफैंमा उल्लङ्घन हो, र यो लुकेका सम्पत्तिहरू प्रकाशमा आउने मार्गहरू मध्ये एक हो।
De Nederlandsche Bank वा Autoriteit Financiele Markten द्वारा सुपरिवेक्षण गरिएका वित्तीय संस्थाहरूले Regeling toezicht Sanctiewet 1977 अन्तर्गत ढिलाइ नगरी आफ्नै पर्यवेक्षकलाई मिलान रिपोर्ट गर्छन्, मन्त्रालयलाई कुनै पनि सम्पत्ति रिपोर्टको अतिरिक्त। अरू सबैको लागि व्यावहारिक नियम सरल छ: यदि तपाईंसँग सूचीबद्ध पक्षको स्वामित्वमा रहेको वा फाइदाजनक कुनै चीज छ भने, सरकारमा रहेको कसैलाई छिटो भन्नु आवश्यक छ।
फ्रिजिङ अनफ्रिजिङ तपाईंले आफैंले लिन सक्ने निर्णय होइन। जहाँ नियमनले आधारभूत आवश्यकताहरू, व्यावसायिक शुल्कहरू, पहिले नै अवस्थित सम्झौताहरू वा मानवीय उद्देश्यहरूका लागि अवमूल्यन गर्न अनुमति दिन्छ, सक्षम मन्त्रालयले यसलाई अग्रिम, लिखित रूपमा, र नियमनले तोकेका सर्तहरूमा प्रदान गर्नुपर्छ। विन्ड-डाउन अवधिहरू उस्तै तरिकाले काम गर्छन्: तिनीहरू नियमनमा लेखिएका निश्चित समयसीमा हुन्, वार्तायोग्य अनुग्रह अवधि होइनन्, र एक पटक तिनीहरूको म्याद सकिएपछि सम्झौताले जे भने पनि कार्यसम्पादन निषेधित हुन्छ।
निर्यात नियन्त्रण, दोहोरो प्रयोगका सामानहरू र छलकपट प्रतिबन्ध
प्रतिबन्ध स्क्रिनिङले कससँग सम्बन्धित छ; निर्यात नियन्त्रणले केसँग सम्बन्धित छ। दोहोरो-प्रयोग वस्तुहरू, अर्थात् सामान, सफ्टवेयर र प्रविधि जसमा नागरिक र सैन्य दुवै अनुप्रयोगहरू छन्, दोहोरो-प्रयोग नियमन अन्तर्गत युरोपेली संघबाट निर्यातको लागि इजाजतपत्र आवश्यक पर्दछ। नेदरल्याण्डमा इजाजतपत्रहरू विदेश मन्त्रालयले तय गरेको नीतिको आधारमा भन्सारको भाग, सेन्ट्रल डिएन्स्ट भोर इन-एन युटभोरद्वारा जारी गरिन्छ। नियन्त्रण सूची प्राविधिक हो र हतियारहरू भन्दा धेरै कुराहरू समेट्छ: उच्च-प्रदर्शन कम्प्युटिङ, निश्चित सेन्सर र लेजरहरू, मेसिन उपकरणहरू, इन्क्रिप्शन सफ्टवेयर र अर्धचालक उत्पादन उपकरणहरू सबै यसमा देखा पर्छन्।
दुई विशेषताहरूले व्यवसायहरूलाई नियमित रूपमा चकित पार्छन्। पहिलो भनेको सबै कुरा हो: नियन्त्रण सूचीमा नभएको वस्तुलाई पनि इजाजतपत्र चाहिन्छ यदि तपाईंलाई अधिकारीहरूले सूचित गरेका छन्, वा अन्यथा सचेत छन् कि यो सैन्य प्रयोगको लागि वा सामूहिक विनाशकारी हतियार कार्यक्रमको लागि हो वा हुन सक्छ। जागरूकता परिस्थितिबाट एक मेहनती निर्यातकर्ताले के निष्कर्ष निकालेको थियो भन्ने आधारमा मूल्याङ्कन गरिन्छ। दोस्रो भनेको देश-विशिष्ट प्रतिबन्धहरूले दोहोरो-प्रयोग सूचीको शीर्षमा आफ्नै निर्यात प्रतिबन्धहरू थप्छन्, जुन सामान्य औद्योगिक सामान, सवारी साधन, रसायन र विलासिताका वस्तुहरू रूसको लागि कसरी निषेधित भए। संवेदनशील वस्तुहरूको परिभाषित समूहको लागि, EU नियमहरूले निर्यातकर्ताहरूलाई उनीहरूको बिक्री सम्झौताहरूमा रूसमा पुन: निर्यातमा सम्झौता प्रतिबन्ध समावेश गर्न र खरिदकर्ताले यसको उल्लङ्घन गरेमा उपचारको लागि व्यवस्था गर्न आवश्यक छ।
निषेधहरूसँगै एउटा एन्टी-कमभेन्सन नियम पनि छ: प्रतिबन्धात्मक उपायलाई छल्ने उद्देश्य वा प्रभाव भएका गतिविधिहरूमा जानाजानी र जानाजानी भाग लिन निषेध गरिएको छ। यो जहाँ धेरैजसो हालको प्रवर्तन गतिविधि केन्द्रित छ, र यो तेस्रो देशहरू मार्फत पुन: मार्गनिर्देशन गर्ने उद्देश्यले गरिएको छ। चेतावनी संकेतहरू सुसंगत छन् र कर्मचारीहरूलाई पहिचान गर्न तालिम दिन लायक छन्। उत्पादन खरिद गरेको कुनै इतिहास नभएको बजारमा एक नयाँ मध्यस्थकर्ता देखा पर्दछ। घोषित अन्तिम प्रयोगकर्ताको एउटा व्यवसाय छ जसलाई सामानको आवश्यकता पर्दैन। अर्डरको मात्रा स्पष्टीकरण बिना बढ्छ। भुक्तानी खरिदकर्तासँग जोडिएको क्षेत्राधिकारबाट आउँछ। ग्राहकले अन्तिम-प्रयोगकर्ता कथनमा हस्ताक्षर गर्न अस्वीकार गर्छ, साइटमा भ्रमण गर्न अस्वीकार गर्छ, वा मूल्य, विशिष्टता वा बिक्री पछिको समर्थनप्रति असामान्य रूपमा उदासीन हुन्छ।
सेवाहरू आफ्नै अधिकारमा नियन्त्रण क्षेत्र बनेका छन्। EU उपायहरूले रूसमा स्थापित संस्थाहरूलाई विभिन्न सेवाहरू आपूर्ति गर्न निषेध गर्दछ, जसमा लेखा, लेखा परीक्षण, व्यवसाय र व्यवस्थापन परामर्श, जनसम्पर्क, IT परामर्श र निश्चित कानुनी सल्लाहकार सेवाहरू समावेश छन्, परिभाषित अपवादहरूको अधीनमा। त्यसैले डच परामर्शदाता वा सफ्टवेयर आपूर्तिकर्ताले भौतिक वस्तु ढुवानी नगरी प्रतिबन्धहरू उल्लङ्घन गर्न सक्छ। लागू हुने अवधारण अवधिको लागि अन्तिम-प्रयोगकर्ता विवरणहरू, इजाजतपत्रहरू, यातायात कागजातहरू र पत्राचार राख्नुहोस्, र फाइलले के निर्णय गरियो भनेर मात्र होइन तर किन भनेर व्याख्या गर्दछ भनी सुनिश्चित गर्नुहोस्।
कार्यान्वयन, दण्ड र व्यक्तिगत दायित्व
नेदरल्याण्ड्समा प्रवर्तन एकैचोटि धेरै ट्र्याकहरूमा चल्छ। भन्सारले सीमामा कन्साइनमेन्टहरू जाँच गर्छ र प्रश्न उठाउनेहरूलाई समात्छ। FIOD ले शंकास्पद अपराधहरूको अनुसन्धान गर्छ र फंक्शनिल पार्केटसँग काम गर्छ, जसले अभियोजनको निर्णय गर्छ। De Nederlandsche Bank र Autoriteit Financiele Markten ले वित्तीय संस्थाहरूको निरीक्षण गर्छन् र तिनीहरूमाथि प्रशासनिक उपायहरू लगाउन सक्छन्। विदेश मन्त्रालयले प्रतिबन्ध नीतिको समन्वय गर्छ, जबकि माथि उल्लेख गरिएका मन्त्रालयहरूले आफ्नै डोमेनमा फ्रिज र अपमान व्यवस्थापन गर्छन्।
उल्लङ्घनको परिणाम जरिवानामा मात्र सीमित छैन। दण्ड सजाय अपराधहरू WED अन्तर्गत पर्ने भएकाले, जानाजानी उल्लङ्घन अपराध हो, र सजायका विकल्पहरूमा कारावास, दण्ड वर्गद्वारा तोकिएको ठूलो जरिवाना, प्राप्त लाभ जफत, र उपक्रमलाई प्रशासन अन्तर्गत राख्ने, यसको पूर्ण वा आंशिक बन्द गर्ने आदेश दिने, वा अनुदान वा हकदारताबाट वञ्चित गर्ने जस्ता थप उपायहरू समावेश छन्। दोषी ठहरहरू प्रकाशित गर्न सकिन्छ। रकम र वर्गहरू आवधिक रूपमा समायोजन हुने भएकाले, भरपर्दो कथन संख्या होइन तर खुलासा हो: दण्ड उल्लङ्घनहरूलाई प्रशासनिक गल्तीको रूपमा होइन, गम्भीर आर्थिक अपराधको रूपमा मुद्दा चलाइन्छ।
कम्पनीसँगै व्यक्तिहरू पनि पर्दाफास हुन्छन्। Wetboek van Strafrecht को धारा ५१ अन्तर्गत कानूनी व्यक्तिले गरेको अपराधलाई निर्देशित गर्ने वा जानाजानी अनुमति दिनेहरू विरुद्ध पनि अभियोग लगाउन सकिन्छ। अनुपालन आपत्तिलाई उल्टाउने निर्देशक, अविश्वसनीय अन्तिम-प्रयोगकर्ता कथन स्वीकार गर्ने बिक्री प्रबन्धक, वा हिट फ्ल्याग गरिसकेपछि भुक्तानी प्रशोधन गर्ने वित्त अधिकारी सबैलाई व्यक्तिगत रूपमा अभियोग लगाउन सकिन्छ। यहाँ स्व-रिपोर्टिङका कुराहरू: स्वैच्छिक खुलासा, शीघ्र उपचार र सहयोगलाई अभियोजन सेवाले ध्यानमा राख्छ, र दस्तावेज गरिएको निर्णय ट्रेलले यस्तो खुलासालाई विश्वसनीय बनाउँछ।
व्यावसायिक परिणामहरू प्रायः कानुनी भन्दा छिटो आउँछन्। जोखिमको पहिलो संकेतमा बैंकहरूले जोखिम कम गर्छन्, बीमाकर्ताहरूले कभर फिर्ता लिन्छन्, वाहकहरूले बुकिङ अस्वीकार गर्छन् र ग्राहकहरूले सम्झौता गर्नु अघि प्रतिबन्ध वारेन्टीहरू आवश्यक पर्दछ। EU नियमहरूले सूचीबद्ध पक्षहरूलाई प्रतिबन्धहरूबाट प्रभावित सम्झौताहरूको सम्बन्धमा दावीहरू ल्याउनबाट पनि रोक लगाउँछन्, त्यसैले प्रतिपक्षले तपाईंले कानुनी रूपमा रोकेको प्रदर्शनको लागि तपाईंलाई मुद्दा हाल्न सक्दैन, तर त्यो सुरक्षा पहिलो स्थानमा रोक्का वैध हुनुमा निर्भर गर्दछ।
संयुक्त राज्य अमेरिकाका उपायहरू सावधानीपूर्वक बोल्न योग्य छन्, किनकि EU कानूनको मामिलामा कडा नियम पालना गर्ने सामान्य सल्लाह गलत छ। अमेरिकी प्राथमिक प्रतिबन्धहरूले तपाईंलाई बाध्य पार्छ जब लेनदेनले अमेरिकी व्यक्तिहरू, अमेरिकी-मूलका सामानहरू वा प्रविधि, वा अमेरिकी वित्तीय प्रणालीलाई छुन्छ, र डलरमा क्लियरिङ त्यसो गर्न पर्याप्त छ। अमेरिकी माध्यमिक प्रतिबन्धहरूले अमेरिकी क्षेत्राधिकार बाहिरको आचरणको लागि गैर-अमेरिकी कम्पनीलाई दण्डित गर्न सक्छ। तर इरान र क्युबा सम्बन्धी अमेरिकी उपायहरूको परिभाषित सेटको लागि, EU अवरुद्ध नियमनले EU अपरेटरहरूलाई तिनीहरूको पालना गर्न र तिनीहरूमा आधारित विदेशी निर्णयहरूलाई प्रभाव पार्नबाट निषेध गर्दछ, जबसम्म युरोपेली आयोगले अनुपालनलाई अधिकृत गर्दैन। त्यो द्वन्द्वको सामना गरिरहेको डच कम्पनीलाई दुवै शासनहरूमा सँगै सल्लाह चाहिन्छ, जुन नियम कडा छ पालना गर्ने कम्बल नीति होइन।
टिक्ने दण्ड अनुपालन कार्यक्रम निर्माण गर्दै
प्रवर्तन अधिकारीहरूले डच SME ले बैंक-ग्रेड अनुपालन कार्य सञ्चालन गर्ने अपेक्षा गर्दैनन्। तिनीहरूले व्यवसायले वास्तवमा बोक्ने जोखिमको अनुपातमा कार्यक्रमको अपेक्षा गर्छन्, र तिनीहरू यसलाई दस्तावेजीकरण गर्ने अपेक्षा गर्छन्। त्यसकारण सुरुवात बिन्दु भनेको लिखित जोखिम मूल्याङ्कन हो जसले एक्सपोजरलाई इमानदारीपूर्वक नक्साङ्कन गर्दछ: कुन देशहरूमा सामान र पैसाले स्पर्श गर्छ, कुन उत्पादन कोटीहरू दोहोरो-प्रयोग हुन सक्छन्, कुन प्रतिपक्षहरू अपारदर्शी संरचनाहरू पछाडि बस्छन्, कुन मुद्रा र संवाददाता बैंकहरू प्रयोग गरिन्छ, र कुन यातायात मार्गहरू पुन: निर्यातको लागि परिचित क्षेत्राधिकारहरूबाट गुज्रन्छन्।
त्यो मूल्याङ्कनबाट नियन्त्रणहरू प्रवाह हुन्छन्। स्क्रिनिङले जोखिम मूल्याङ्कनमा पहिचान गरिएका पक्षहरूलाई समेट्नु पर्छ र माथि उल्लेख गरिएको लयमा चल्नु पर्छ, एक दस्तावेजीकृत हिट प्रक्रिया र बोर्ड स्तरमा एक नामित व्यक्ति, जसले निर्णयको स्वामित्व राख्छ। सम्झौताहरूलाई वास्तविक काम गर्ने दण्ड खण्डहरू चाहिन्छ: एक वारेन्टी जसमा न त प्रतिपक्ष न त यसको मालिकहरू सूचीबद्ध छन्, स्वामित्व र नियन्त्रणमा परिवर्तनहरू प्रकट गर्ने निरन्तर दायित्व, अन्तिम प्रयोग र पुन: निर्यात उपक्रम, एक लेखा परीक्षण र जानकारी अधिकार, र यदि कुनै पदनाम देखा पर्यो भने दायित्व बिना तुरुन्तै निलम्बन र समाप्त गर्ने अधिकार। एक खण्ड जसले केवल भन्छ कि पक्षहरूले लागू कानूनको पालना गर्नेछन् केहि पनि प्राप्त गर्दैन।
तालिम त्यस्ता व्यक्तिहरूसँग सम्बन्धित छ जसले पहिले रातो झण्डा देख्छन्, जसको अर्थ कानुनी विभाग मात्र होइन, बिक्री, रसद, खरिद र वित्त हो। तालिम ठोस हुनुपर्छ: एक अविश्वसनीय अन्तिम प्रयोगकर्ता कस्तो देखिन्छ, डेलिभरी ठेगाना परिवर्तन किन महत्त्वपूर्ण छ, अप्रत्याशित देशबाट भुक्तानी निर्देशनको साथ के गर्ने, र कसलाई कल गर्ने। एउटा आन्तरिक एस्केलेसन मार्ग थप्नुहोस् जुन सम्झौता दाउमा रहेको व्यक्ति मार्फत नचल्ने, र कसलाई कहिले तालिम दिइएको थियो भन्ने रेकर्ड।
अन्तमा, प्रमाण राख्नुहोस्। तथ्य पछि, फाइलमा अनुपालन कार्यक्रमको न्याय गरिन्छ। स्क्रिनिङ लगहरू, कारणहरू सहितको क्लियर गरिएको हिटहरू, प्रमाणीकरण मितिहरू सहितको स्वामित्व चार्टहरू, इजाजतपत्रहरू, अन्तिम-प्रयोगकर्ता कथनहरू र लिइएका निर्णयहरू रेकर्ड गर्ने बोर्ड मिनेटहरूले राम्रो विश्वासको गल्तीलाई सुरक्षित गर्न सकिने गल्तीमा परिणत गर्छन्। सानो आन्तरिक लेखा परीक्षण वा अन्त्यदेखि अन्त्यसम्म ट्रेस गरिएको लेनदेनको नमूनाको साथ समय-समयमा प्रणाली परीक्षण गर्नुहोस्, र तपाईंले के फेला पार्नुभयो र के परिवर्तन गर्नुभयो रेकर्ड गर्नुहोस्।
सामान्य दण्ड अनुपालन प्रश्नहरू
हामीले सम्झौतामा हस्ताक्षर गरेपछि व्यावसायिक साझेदार सूचीबद्ध भएमा के हुन्छ?
प्रकाशनको दिनमा तपाईंले सबै निषेधित कार्यसम्पादन तुरुन्तै रोक्नु पर्छ, र तपाईंले राख्नुभएको त्यो साझेदारको कुनै पनि कोष वा आर्थिक स्रोतहरू फ्रिज गर्नुपर्छ। भुक्तानी, डेलिभरी र सेवाहरू बन्द हुन्छन्; सम्झौताले नियमनलाई ओभरराइड गर्दैन। कहिलेकाहीँ सीमित अवधिलाई सफासँग समाप्त गर्न अनुमति दिने वाइन्ड-डाउन अपमानको लागि नियमन जाँच गर्नुहोस्, र ध्यान दिनुहोस् कि त्यस्तो कुनै पनि अवधि एक कठिन समयसीमा हो र सक्षम मन्त्रालयबाट पूर्व इजाजतपत्र आवश्यक पर्न सक्छ। स्थिर सम्पत्तिहरू जिम्मेवार मन्त्रालयलाई रिपोर्ट गर्नुहोस्, तपाईंको सम्झौतामा समाप्ति मार्गमा सल्लाह लिनुहोस्, र प्रत्येक चरण दस्तावेज गर्नुहोस्। पदनाम वरिपरि पुनर्संरचना गर्ने प्रयास गर्नु आफैमा एक छलकपट अपराध हो।
के हामी त्यस्तो कम्पनीसँग कारोबार गर्न सक्छौं जुन सूचीबद्ध छैन तर सूचीबद्ध पक्षको स्वामित्वमा छ?
होइन, यदि स्वामित्व वा नियन्त्रण परीक्षण पूरा भयो भने। कुनै संस्थालाई सूचीबद्ध मानिन्छ जहाँ सूचीबद्ध पक्षहरूले यसको ५० प्रतिशत वा सोभन्दा बढी स्वामित्व राख्छन्, प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष रूपमा, तिनीहरूको होल्डिंगहरू सँगै गणना गर्दै, वा जहाँ सूचीबद्ध पक्षले बोर्ड नियुक्ति अधिकार, शेयरधारक सम्झौता, प्रमुख प्रभाव वा तुलनात्मक व्यवस्था मार्फत यसलाई नियन्त्रण गर्दछ। त्यस अवस्थामा संस्था कोष र आर्थिक स्रोतहरू स्थिर हुन्छन् र तपाईंले यसलाई केहि पनि उपलब्ध गराउन सक्नुहुन्न। त्यसकारण सफा फिर्ता आउने नाम जाँच मात्र पहिलो चरण हो; स्वामित्व चार्ट निर्णायक कागजात हो।
के खाद्यान्न र औषधि जस्ता मानवीय वस्तुहरू छुट छन्?
स्वचालित रूपमा होइन। प्रतिबन्ध व्यवस्थाहरूमा मानवीय कटौतीहरू समावेश छन्, तर तिनीहरू सामान्य छुटको सट्टा साँघुरो र सर्तपूर्ण छन्। सामानहरू अनुमतियोग्य हुन सक्छन् जबकि समग्र रूपमा लेनदेन हुँदैन, किनभने एक तोकिएको बैंकले भुक्तानी ह्यान्डल गर्छ, एक तोकिएको वाहकले कार्गो सार्छ, वा कन्साइनीको स्वामित्व सूचीबद्ध पक्षको हुन्छ। धेरै व्यवस्थाहरूलाई मानवीय आपूर्तिको लागि सक्षम अधिकारीबाट पूर्व इजाजतपत्र आवश्यक पर्दछ, र इजाजतपत्र सर्तहरूले तपाईंलाई बाँध्छन्। बैंक र बीमाकर्तादेखि ढुवानी लाइन र अन्तिम प्राप्तकर्तासम्म, शृङ्खलाको प्रत्येक लिङ्कको जाँच गर्नुपर्छ।
हामी युरोपेली संघको प्रतिबन्ध पालना गर्छौं कि अमेरिकी प्रतिबन्ध?
EU र डच प्रतिबन्धहरू तपाईंमाथि कानुनी रूपमा बाध्यकारी छन् र वैकल्पिक छैनन्। अमेरिकी प्रतिबन्धहरू डच कानून होइनन्, तर जब कुनै लेनदेनमा अमेरिकी डलर, अमेरिकी बैंकहरू मध्यस्थकर्ताको रूपमा, अमेरिकी व्यक्तिहरू, वा अमेरिकी मूलका सामानहरू र प्रविधि समावेश हुन्छन्, तिनीहरूले वास्तविक जोखिम सिर्जना गर्छन्, र अमेरिकी माध्यमिक प्रतिबन्धहरू कुनै पनि अमेरिकी सम्बन्ध बिना आचरणमा पुग्न सक्छन्। व्यावहारिक जवाफ भनेको दुवै शासनहरूको नक्सा बनाउनु र जानाजानी व्यावसायिक जोखिम व्यवस्थापन गर्नु हो। महत्त्वपूर्ण योग्यता EU अवरुद्ध नियमन हो, जसले इरान र क्युबासँग सम्बन्धित केही अमेरिकी उपायहरूको लागि EU अपरेटरहरूलाई युरोपेली आयोगको अनुमति बिना पालना गर्न निषेध गर्दछ। जहाँ दुई शासनहरू साँच्चै द्वन्द्वमा छन्, त्यो द्वन्द्व कडा नियमको पूर्वनिर्धारित रूपमा नभई सल्लाहद्वारा समाधान गर्नुपर्छ।
Law and More नेदरल्याण्ड्सका कम्पनीहरूलाई प्रतिबन्ध जाँच, स्वामित्व र नियन्त्रण विश्लेषण, निर्यात इजाजतपत्र, फ्रिजिङ र रिपोर्टिङ दायित्वहरू, सम्झौता खण्डहरू र आन्तरिक अनुसन्धानहरूमा सल्लाह दिन्छ, र भन्सार, FIOD र पर्यवेक्षक अधिकारीहरूसँगको व्यवहारमा उनीहरूको प्रतिनिधित्व गर्दछ। यदि तपाईंसँग कुनै प्रतिपक्ष छ जसको बारेमा तपाईं अनिश्चित हुनुहुन्छ, राखिएको ढुवानी, वा कहिल्यै परीक्षण नगरिएको अनुपालन कार्यक्रम, हाम्रो अनुपालन वकिलहरू तपाईंसँग समीक्षा गर्न उपलब्ध छन्।
